▪️ Нередко в преддверии предстоящего банкротства, должники заключают мнимые сделки с аффилированными лицами. Целью таких сделок, как правило, является создание фиктивной задолженности перед дружественным кредитором, последующее включение его требований к должнику в реестр и получение таким образом контроля над процедурой банкротства должника (если требования такого кредитора окажутся самыми крупными). Наличие требований такого кредитора в реестре нарушает права и законные интересы иных кредиторов должника.
Чтобы распознать мнимую сделку важно знать ее признаки.
➀ Отсутствует цель достижения результатов.
Первый признак мнимой сделки это отсутствие у ее сторон цели по достижению заявленного результата. Для квалификации сделки как мнимой достаточно доказать, что при заключении сделки ее стороны не имели намерения на возникновение, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, обычно характерных для такого вида сделок (Постановление АС ВВО от 04.08.2020 по делу №А79-12142/2016). При этом не требуется определять точную цель сделки.
➁ Воля сторон не соответствует их волеизъявлению.
Вторым характерным признаком мнимой сделки является несоответствие воли обеих сторон их волеизъявлению. Обе стороны сделки должны быть заинтересованы в сокрытии действительного смысла сделки (Постановления АС ВВО от 01.12.2020 по делу №А82-24012/2017, АС ВСО от 16.09.2021 по делу №А19-20881/2017). Намерения одного из участников сделки заключить мнимый договор не является достаточным для вывода о ничтожности сделки (Постановление АС МО от 18.03.2022 по делу №А40-217297/2020).
➂ Отсутствует фактические отношения сторон.
Еще одно обстоятельство подлежащее проверке - наличие реальных правоотношений сторон по сделке. При этом, формальное составление документов об исполнении сделки не исключает ее мнимость(Постановления АС МО от 23.12.2020 по делу №А41-38900/2017, АС ДО от 22.02.2022 по делу №А51-5189/2018).
➃ Отсутствуют экономические мотивы для совершения сделки.
Суды проверяют экономическую целесообразность совершения сделки.
Суд может потребовать раскрыть экономические мотивы совершения сделки у сторон либо обосновать мотивы их поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения (Определение ВС от 13.07.2018 по делу №А32-43610/2015).
▪️ Если кредитор и должник — аффилированные лица, то к требованию кредитора применяется более высокий стандарт доказывания по сравнению с обычными кредиторами. Это означают, что любые возникающие у суда сомнения трактуются не в пользу такого кредитора.
Суды делают вывод о фактической аффилированности сторон сделки, если установлены:
▷ нетипичное поведение лиц в хоз. обороте (заключение сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных независимым участникам рынка) (Постановления АС ВВО от 10.03.2022 по делу №А43-35015/2018, АС МО от 01.10.2020 по делу №А40-27529/2019).
▷ наличие общих несовершеннолетних детей, передача по устному договору дарения значительных сумм денежных средств, что невозможно без близких, доверительных или родственных отношений (Постановление АС ВСО от 10.12.2020 по делу №А10-78/2017);
▷ единый адрес регистрации юрлиц, единые номера ОКВЭД, неоднократное участие в совместных сделках; представление интересов в судах с привлечением одних и тех же представителей и пр. (Постановления АС МО от 23.05.2022 по делу №А41-21496/2021, от 30.05.2022 по делу №А40-44877/2021, 9ААС от 18.02.2022 по делу №А40-318068/2018);
▷ наличие одних представителей, сотрудников, общий IP-адрес, единый адрес электронной почты или телефонный номер (Постановление 9ААС от 14.03.2022 по делу №А40-101073/2019).
Приходилось ли вашей компании доказывать мнимость сделок контрагентов?
**************
Пожалуйста, не забудьте поставить 👍, а также подписаться на канал, чтобы не пропускать свежие новости
Полезный юридический канал АКГ "Созидание и Развитие"