Есть 2 важные формулы СОК (собственный оборотный капитал)
✅СОК = СК ➕ДО ➖ВА
Общепринятая формула, на вопрос причин и кассовых разрывов она не отвечает.
Поэтому большая часть предпринимателей вообще не понимают, при чем тут основные средства. Купил, рассчитался давно, стоят и не отсвечиваю.
✅СОК = ОА ➖ КО
А вот так другой вопрос.
ОА = деньги ➕ дебиторка ➕ запасы.
Задолженность перед поставщиками тоже постоянно меняется и ее платить надо. Логично, что она участвует в кассовых разрывах.
Важно знать одно: у каждого из компонентов в бизнесе, а именно запасы ➕ дебиторская задолженность ➕ кредиторская задолженность есть свои «сроки оборачиваемости». И именно их надо считать в динамике и постоянно отслеживать.
Когда сроки быстрые - оборотных запасов, дебиторки - ну, например, выставили счет - рассчитались, все ок. А когда одно звено западает и имеет длинный срок?
Допустим, длинная логистическая цепочка у запасов: пока заказали, внесли предоплату, товар едет, потом доставка, отгрузка, доставка до клиента и так далее и вся цепочка в сроках растянута, тогда и остальные составляющие собственного оборотного капитала должны иметь такие сроки, ну или важно выстраивать баланс между ними.
Наша задача и состоит в том, чтобы сделать такую модель бизнеса, когда эти показателе будут в балансе.
Если понравился материал ставьте лайк и подписывайтесь на наш канал!