Налогообложение криптовалют - не самая приятная часть инвестирования, но если вы хотите заниматься этой деятельностью, вы должны знать, как облагаются криптовалюты.
В настоящее время рост и популярность криптовалютного рынка привели к тому, что многие страны начинают его регулировать и вводить налоги на криптовалютные транзакции. Одной из таких стран, которая пытается регулировать криптовалютный рынок, являются Соединенные Штаты Америки.
Иван Щербаков рассмотрит систему налогообложения криптоиндустрии на примере США.
Налогообложение криптовалют в США контролируется Службой внутренних доходов (Internal Revenue Service, IRS). Несмотря на то, что криптовалютные инвестиции существуют не так давно, IRS прилагает все усилия, чтобы обеспечить соблюдение крипто-налогового режима.
Существует множество криптовалютных операций, которые облагаются налогом. Если вы не ведете точный учет, то вам может быть сложно соотнести налоги с прибылью и убытками от криптовалют. В случае неуплаты налогов с криптовалют, вы можете оплатить дорогостоящие штрафы.
Таким образом, Иван Щербаков решил предоставить вам это руководство, чтобы помочь получить необходимую информацию, которую вы должны знать о налогообложении криптовалют при торговле и получении прибыли. Вы получите знания об уплате криптовалютных налогов, ставках криптовалютных налогов и другие важные детали, касающиеся этой сложной темы.
Как криптовалюта облагается налогом в США?
Каждый трейдер и инвестор обязан платить налоги на криптовалюту. IRS относит цифровые монеты к категории имущества, и операции с криптовалютой подлежат налогообложению по закону, как и операции с любым другим имуществом. Налоги взимаются, когда вы продаете, обмениваете или отчуждаете криптовалюту любым способом и признаете прибыль. Например, если вы приобрели криптовалюту на сумму 1 000 долл. и впоследствии продали ее за 1 500 долл., то необходимо отчитаться и уплатить налог в размере 500 долл. с полученной прибыли. Если вы не получаете прибыль от продажи криптовалюты, а, наоборот, несете значительные убытки, вы можете вычесть их из своих налогов.
Как отмечает Иван Щербаков, покупка криптовалют не облагается налогом. Вы можете покупать и держать криптовалюту, не платя никаких налогов, даже если цена монеты растет. Для того чтобы попасть под налогообложение, необходимо сначала совершить налогооблагаемое событие, например, продать криптовалюту.
IRS принимает необходимые меры для того, чтобы трейдеры и инвесторы платили налоги на криптовалюты. Налогоплательщики должны заполнить форму 1040. В ней криптоинвесторы должны указать информацию о том, были ли у них в течение года какие-либо операции, связанные с криптовалютой.
Криптобиржи обязаны подавать форму 1099-K для клиентов, которые в течение текущего года совершили более 200 транзакций и заключили сделки на сумму более 20 000 долл. Кроме того, криптобиржам была направлена повестка IRS для поиска инвесторов, получивших прибыль в размере не менее 20 тыс. долл. по криптовалютным сделкам в период с 2016 по 2020 год.
Каковы ставки налога на криптовалюты в США в 2021 году?
Иван Щербаков подчеркивает, что ставки налога на криптовалюты зависят от вашей прибыли, статуса налогоплательщика и срока владения криптовалютой до ее продажи. Если вы владели криптовалютой 365 дней или менее, то вам следует уплатить налог на краткосрочную прибыль, который является тем же самым, что и подоходный налог. Если же вы владели криптовалютой более длительное время, то необходимо уплатить налог на долгосрочную прибыль.
Стоит отметить, что лучше сначала продать более старые монеты, чтобы заплатить более низкие ставки налога на долгосрочную прибыль. Предположим, вы регулярно покупали BTC в течение последних двух лет, а теперь хотите продать несколько монет. Если вы продадите Bitcoin, который находился у вас более 12 месяцев, это будет считаться долгосрочной прибылью, и вы заплатите за него более низкую ставку налога на криптовалюту.
Как определить, должны ли вы платить криптовалютные налоги?
Иван Щербаков отмечает, что вы обязаны платить криптовалютные налоги, если вы совершаете какие-либо операции с помощью своих монет, и цена вашей монеты выросла с момента ее покупки.
Вот различные типы налогооблагаемых событий для криптовалютных транзакций:
- Продажа виртуальной валюты за фиатную валюту.
- Осуществление платежа криптовалютой за услуги или товары.
- Торговля различными видами криптовалюты.
Вы должны заплатить налоги на криптовалюту за все эти операции, если стоимость вашей криптовалюты выросла. Чтобы узнать, должны ли вы платить криптовалютные налоги, вам нужна первоначальная цена монеты, которая была за нее уплачена. Затем необходимо сравнить ее с ценой продажи или выручкой, когда вы использовали криптовалюту.
Представьте, что вы ранее приобрели один BTC за 20 000 долл. Вот несколько примеров налогообложения криптовалют:
- Если вы продадите один BTC за $50 000, вы сообщите о прибыли в размере $30 000.
- Если вы потратите один биткоин на покупку автомобиля стоимостью 45 000 долларов, вы сообщите о прибыли в размере 25 000 долларов.
Торговля цифровыми монетами представляет собой достаточно сложный процесс налогообложения. Иван Щербаков подчеркивает, что торговля криптовалютой является налогооблагаемым событием. Если вы обмениваете одну криптовалюту на другую, вы должны отчитаться о прибыли в долларах США в своей налоговой декларации.
Каждый раз, когда вы торгуете криптовалютами, вы должны отслеживать, сколько вы получили прибыли или убытка в долларах США. Таким образом, у вас будет возможность предоставить точную информацию о своей прибыли и убытках от криптовалюты.
Как отчитываться о криптовалюте по налогам в США?
Прибыль и убытки от криптовалюты указываются в форме 8949. Для заполнения этой формы необходимо указать следующие данные о своих криптовалютных операциях:
- Название криптовалюты.
- Дата приобретения монеты.
- Дата продажи, обмена или иного отчуждения криптовалюты.
- Выручка или цена продажи.
- Себестоимость.
- Общая прибыль или убыток.
Эти действия следует повторить с каждым налогооблагаемым криптовалютным событием, произошедшим в течение текущего года.
