Раздел 2 отчета 6-НДФЛ заполняют в отношении каждого КБК (сколько будет КБК, столько и нужно блоков этого раздела) и каждой ставке налога.
Данные в этом разделе показывают нарастающим итогом, то есть с 01.01.2023 по 30.09.2023, а не только за третий квартал.
Мой комментарий:
Постоянно повторяю, что пишу статьи об автоматизации предприятий и заполнении отчетов в ПО (не кидайтесь тапками - у меня диплом ВО по специальности "Бух.учет и аудит").
Машина сама выдает готовый отчет после нажатия кнопочки "Заполнить". И все бы было зашибись. Но после введения ЕНС и его постоянных корректировок КБК менялись, как перчатки.
В данном случае я, как законопослушный руководитель решила выплатить дивиденды по итогу 2022 года. Все по Закону, даже выплата, как для МСП - 1 раз в год. Поэтому выплачивала быстро и четко.
В 100500 раз повторюсь, что продолжаю платить платежками 02.
И в этот раз платила по реквизитам, которые на тот момент были актуальными:
КБК 18210102110011000110 по НДФЛ.
Но, на тот момент КБК 18210102130011000110 для дивидендов еще не порекомендовали 1С. И в действующем релизе его не было.
Зато теперь, после кучи обновлений, каждый квартал получаю заполненный 6-НДФЛ, в котором 2-й раздел разбит на 2 части по обоим КБК. Но у меня то ОДИН КБК! Что делать? Пересчитывать ручками?
И здесь поможет автоматизация, конечно не в таком объеме, как хотелось бы:
- Открываю на экране 1С Бухгалтерия 3.0 и в разделе "Регламентированные отчеты" формирую новый отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев с двумя КБК и закрепляю;
- Далее открываю снова на экране 1С и нажимаю "меню - три вертикальные кнопочки" в верхнем правом углу отчета 6-НДФЛ!!!!!, а не самой 1С;
- В выпадающем окошке нахожу "Окно"; - следующее выпадающее окошко "Показать вместе с другим (вертикально); - третье выпадающее окошко "Отчетность 1С";
- Выбираю снова 6-НДФЛ из списка.
На экране у меня 2 открытых отчета. Передвигая полосу, которая отделяет их друг от друга регулирую размер открытых окон
В левом окне выбираю во 2 разделе - в подразделе КБК по НДФЛ.
В правом окне выбираю во 2-м разделе - в подразделе КБК для дивидендов.
Теперь делаю копипаст строк 111 и 141 из правого окна в левое. В левом окне суммирую строки 111 и 112 при помощи помощника-калькулятора (бутерброд со стрелочкой в верхнем правом углу 1С). Сумма проставляется в строку 110.
Так же суммирую строки 140 и 141. Только эта сумма окажется в строках 140 и 160.
У меня нет задержек и вычетов. Убеждаюсь, что значение строки 140 равно значению строки 160 (о более детальной проверке контрольных соотношений в следующей статье).
Затем в том же окне, где совершила манипуляции по сложению (левом), удаляю во 2-м разделе подраздел - с КБК для дивидендов.
Итог: во 2-м разделе - в подразделе остается только один КБК с НДФЛ.
Правое окно просто закрываю.
Левое, которое осталось единственным, записываю и отправляю.
В начале следующего года придется повторить эти действия. А вы сталкивались с подобными маленькими занудными проблемками?
Если что, ИТ-Ангелы всегда спешат на помощь.
Кстати, для бухгалтеров у нас есть Ангельская партнерская программа.
Рады приветствовать вас на нашем сайте: ит-ангел.рф