ВИДЫ РАСЧЕТОВ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ И ПОРЯДОК ИХ УЧЕТА

I. Исходные данные:

ООО «ОМЕГА»

Юрилический и фактический адрес: 107078, г.Москва, ул. Н.Басманная, д.11 ИНН / КПП: 7714295930/7714010011

Банковские реквизиты: р/с 40702810700000000915 в КБ «НК-БАНК» (АО) г.Москва

к/с 30101810000000000354 БИК 044599354 Генеральный директор: Иванов Сергей Дмитриевич

Выписка из отчетов кассира за октябрь 20 г.

№

докум

ента

От кого получено или кому выдано (содержание операции)

Сумма по выписке, руб.

Приход

Расход

Касса за 5 октября 20 г. Лист 29

Остаток на начало дня

24500

231.

По чеку № 116421 (на выдачу заработной платы за сентябрь - 135450 руб., на хозяйственные расходы - 3000 руб., на командировочные расходы - 17000 руб.)

232.

От Архипова Л.П. остаток подотчетных сумм

360

471.

Лирову Л.В. под отчет на хозяйственные расходы

3000

472.

Крылову К.В. под отчет на командировочные расходы

17000

473.

Михайлову Б.М. перерасход по авансовому отчету № 19

510

233.

От Сергеева С.В. в погашение задолженности по недостаче материалов

2400

234.

От Орлова О.В. в погашение дебиторской задолженности (по разным расчетам)

1180

474.

По платежным ведомостям № 224-229 заработная плата за сентябрь

43180

475.

Взнос на расчетный счет поступившей дебиторской задолженности по квитанции № 213146

3000

Итого за день:

Остаток на конец дня:

Касса за 8 октября 20 г. Лист 30

Остаток на начало дня

235.

По чеку № 116422 (на хозяйственные расходы - 20000 руб, командировочные расходы - 65000 руб.)

236.

От Лирова Л.В. остаток подотчетных сумм

120

237.

От Фахрустова В.В. в погашение задолженности по недостаче материалов

530

476.

Соболеву С.В. под отчет на командировочные расходы

65000

477.

Лозину Н.К. под отчет на хозяйственные расходы

20000

478.

По платежным ведомостям № 230-232 заработная плата за сентябрь

91010

479.

По квитанции № 217310 взнос на расчетный счет невыданной заработной платы

Итого за день:

Остаток на конец дня:

Касса за 21-23 октября 20 г. Лист 31

Остаток на начало дня

238.

По чеку № 116423 (для выдачи заработной платы за октябрь)

11200

0

239.

От Кизякова Т.В. в погашение задолженности по разным расчетам

400

480.

По ведомостям № 233-240 плановый аванс в счет заработной платы за октябрь

11150

0

481.

По квитанции № 214230 взнос на расчетный счет невыданной заработной

платы

482.

Лозин Н.К. перерасход по авансовому отчету

900

Итого за день:

Остаток на конец дня:

Задание:

1. Заполните один приходный и один расходный кассовый ордер

2. Разнесите данные из кассовой книги в журнал-ордер по кредиту счета 50 «Касса» и

ведомость по дебету счета 50 «Касса», выведите конечные остатки.

1. Сформулируйте все совершенные хозяйственные операции, составьте бухгалтерские проводки и занесите информацию в журнал регистрации хозяйственных операций.

I. Исходные данные:

Выписка из документов по операциям за октябрь 20_______ г.

№

доку

мента

От кого получено или кому выдано (содержание операции)

Сумма по выписке, руб.

Дебет

Кредит

1. Выписка из расчетного счета за 1-5 октября 20 г.

Остаток на 01.10.20 г.

18 190