Давайте представим, что вы - консультант по маркетингу. Вы помогаете своим клиентам разрабатывать и реализовывать эффективные стратегии продвижения своих продуктов и услуг. Вы хотите, чтобы ваша консалтинговая фирма процветала и приносила вам хороший доход. Но как вы можете узнать, насколько успешно вы ведете свой бизнес? Как можете контролировать свои расходы и доходы? Как будете планировать свое развитие и рост?
Вот здесь на помощь приходит Cash Flow Statement.
Cash Flow Statement - это отчет, который показывает, сколько денег вы заработали и потратили за определенный период времени. Он состоит из трех основных частей:
- Операционная деятельность (Operating Activities) - это деньги, которые вы получаете от оказания своих услуг (например, консультации, аналитика, реклама) и которые вы тратите на обеспечение своей деятельности (например, аренда офиса, зарплата сотрудников, командировки).
- Инвестиционная деятельность (Investing Activities) - это деньги, которые вы тратите на покупку или продажу долгосрочных активов (например, компьютеры, программное обеспечение, лицензии).
- Финансовая деятельность (Financing Activities) - это деньги, которые вы получаете или возвращаете от заимствований (например, кредиты, облигации) или выплаты дивидендов (например, часть прибыли, которую вы делите с вашими партнерами или инвесторами).
Cash Flow Statement: как его читать и понимать?
Чтобы лучше понять, что такое Cash Flow Statement и как он устроен, давайте посмотрим на пример. Вот отчет о денежных потоках за 2022 год для нашей вымышленной консалтинговой фирмы:
Часть отчета - Сумма (тыс. руб.)
💸 Операционная деятельность
Чистая прибыль + 1 000
Амортизация + 100
Изменение оборотного капитала - 200
Прочие корректировки - 50
Чистый денежный поток от операционной деятельности + 850
👛 Инвестиционная деятельность
Покупка оборудования - 300
Продажа лицензии + 50
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности - 250
💰 Финансовая деятельность
Получение кредита + 500
Выплата процентов по кредиту - 100
Выплата дивидендов - 200
Чистый денежный поток от финансовой деятельности + 200
Изменение чистого денежного потока за период + 800
Чистый денежный поток на начало периода + 500
Чистый денежный поток на конец периода + 1 300
Что же это все значит? Давайте разберемся по порядку.
Операционная деятельность
Операционная деятельность - это то, что вы делаете каждый день, чтобы зарабатывать деньги.
Это ваша основная сфера деятельности, в которой вы предоставляете свои услуги и получаете за них оплату. Операционная деятельность также включает в себя все расходы, которые вы несете, чтобы поддерживать свой бизнес в рабочем состоянии. Например, аренда офиса, зарплата сотрудников, командировки и т.д.
Чтобы посчитать чистый денежный поток от операционной деятельности, вы должны начать с чистой прибыли.
Чистая прибыль - это разница между вашими доходами и расходами за период.
В нашем примере чистая прибыль за 2022 год составила 1 млн рублей. Это значит, что мы заработали на 1 млн рублей больше, чем потратили.
Но чистая прибыль не всегда равна чистому денежному потоку. Почему?
Потому что в чистой прибыли учитываются не только реальные поступления и выплаты денег, но и некоторые бухгалтерские показатели, которые не отражают фактического движения денег. Например, амортизация и изменение оборотного капитала.
Амортизация - это расход, который отражает износ или устаревание вашего оборудования или программного обеспечения.
Например, если вы купили компьютер за 100 тыс. рублей и считаете, что он будет служить вам 5 лет, то вы можете списывать по 20 тыс. рублей в год в качестве амортизации.
Это уменьшает вашу чистую прибыль, но не влияет на ваш денежный поток, так как вы не тратите деньги на амортизацию.
Поэтому, чтобы получить чистый денежный поток от операционной деятельности, вы должны прибавить амортизацию к чистой прибыли.
В нашем примере амортизация составила 100 тыс. рублей, поэтому мы прибавляем ее к 1 млн рублей и получаем 1,1 млн рублей.
Изменение оборотного капитала - это разница между вашими текущими активами и текущими пассивами.
Текущие активы - это то, что вы можете легко обратить в деньги в течение года. Например, деньги на счету, дебиторская задолженность (то есть деньги, которые вам должны ваши клиенты), запасы товаров или материалов.
Текущие пассивы - это то, что вы должны заплатить в течение года. Например, кредиторская задолженность (то есть деньги, которые вы должны своим поставщикам или подрядчикам), налоги, зарплата сотрудников.
Изменение оборотного капитала показывает, как меняется ваша ликвидность за период.
Ликвидность - это способность вашего бизнеса платить по своим обязательствам и финансировать свою деятельность.
👍 Если ваш оборотный капитал увеличивается, это значит, что вы становитесь более ликвидными, то есть у вас больше денег на руках или в перспективе.
👎 Если ваш оборотный капитал уменьшается, это значит, что вы становитесь менее ликвидными, то есть у вас меньше денег на руках или в перспективе.
Чтобы посчитать изменение оборотного капитала, вы должны вычесть текущие пассивы из текущих активов на конец периода и сравнить с тем же показателем на начало периода.
Если разница положительная, это значит, что ваш оборотный капитал увеличился, и вы должны вычесть ее из чистого денежного потока от операционной деятельности.
Если разница отрицательная, это значит, что ваш оборотный капитал уменьшился, и вы должны прибавить ее к чистому денежному потоку от операционной деятельности.
В нашем примере изменение оборотного капитала составило минус 200 тыс. рублей. Это значит, что мы стали менее ликвидными за год. Почему?
- Возможно, потому что мы продали больше услуг в кредит и ждем оплаты от наших клиентов.
- Или потому что мы заплатили больше своим поставщикам или подрядчикам.
- Или потому что мы закупили больше товаров или материалов для своей работы.
В любом случае, это значит, что мы должны прибавить эту сумму к чистому денежному потоку от операционной деятельности.
Таким образом, мы получаем 1,1 млн рублей плюс 200 тыс. рублей, равно 1,3 млн рублей.
Прочие корректировки - это небольшие поправки, которые вы можете сделать в своем отчете, чтобы учесть некоторые особенности вашего бизнеса или отрасли.
Например, если вы получили какие-то субсидии или гранты от государства или других организаций, вы можете добавить их к чистому денежному потоку от операционной деятельности. Или если вы заплатили какие-то штрафы или неустойки за нарушение договоров или законов, вы можете вычесть их из чистого денежного потока от операционной деятельности.
В нашем примере прочие корректировки составили минус 50 тыс. рублей. Это значит, что мы должны вычесть эту сумму из чистого денежного потока от операционной деятельности.
Таким образом, мы получаем 1,3 млн рублей минус 50 тыс. рублей, равно 1,25 млн рублей.
Итак, мы посчитали чистый денежный поток от операционной деятельности. Это самая важная и интересная часть Cash Flow Statement, так как она показывает, насколько хорошо вы управляете своим бизнесом и как вы зарабатываете деньги на своих услугах. Чем больше этот показатель, тем лучше для вас.
В нашем примере чистый денежный поток от операционной деятельности составил 1,25 млн рублей. Это значит, что мы сгенерировали 1,25 млн рублей чистых денег за год своей работы. Это хороший результат, но можно ли его улучшить? Давайте посмотрим на другие части Cash Flow Statement и узнаем!
Инвестиционная деятельность
Инвестиционная деятельность - это то, что вы делаете, чтобы развивать свой бизнес и увеличивать его стоимость.
Это включает в себя покупку или продажу долгосрочных активов, таких как оборудование, программное обеспечение, лицензии, недвижимость и т.д.
Эти активы служат вам не один год, а несколько лет, поэтому они не относятся к текущим активам. Инвестиционная деятельность также включает в себя покупку или продажу долей в других компаниях или проектах, если вы хотите расширить свой бизнес или сотрудничать с другими партнерами.
Чтобы посчитать чистый денежный поток от инвестиционной деятельности, вы должны сложить все поступления и вычесть все выплаты, связанные с инвестициями за период.
👎 Если разница отрицательная, это значит, что вы потратили больше денег на инвестиции, чем получили от них.
👍 Если разница положительная, это значит, что вы получили больше денег от инвестиций, чем потратили на них.
В нашем примере чистый денежный поток от инвестиционной деятельности составил минус 250 тыс. рублей. Это значит, что мы потратили на 250 тыс. рублей больше на инвестиции, чем получили от них. Почему?
- Возможно, потому что мы купили новое оборудование за 300 тыс. рублей, чтобы улучшить качество наших услуг и привлечь больше клиентов.
- Или потому что мы продали одну из наших лицензий за 50 тыс. рублей, потому что она нам больше не нужна или устарела.
Итак, мы посчитали чистый денежный поток от инвестиционной деятельности. Это вторая по важности часть Cash Flow Statement, так как она показывает, как вы развиваете свой бизнес и увеличиваете его стоимость. Чем меньше этот показатель, тем лучше для вас.
В нашем примере чистый денежный поток от инвестиционной деятельности составил минус 250 тыс. рублей. Это значит, что мы вложили 250 тыс. рублей в свой бизнес за год. Это не очень хороший результат, но так ли это плохо? Давайте посмотрим на последнюю часть Cash Flow Statement!
Финансовая деятельность
Финансовая деятельность - это то, что вы делаете, чтобы финансировать свой бизнес и распределять свою прибыль.
Это включает в себя получение или возврат заимствований, таких как кредиты, облигации, лизинг и т.д.
Эти заимствования помогают вам покрыть свои расходы или инвестиции, когда у вас не хватает собственных денег. Финансовая деятельность также включает в себя выплату дивидендов, то есть часть прибыли, которую вы делите с вашими партнерами или инвесторами. Эти дивиденды показывают, насколько вы щедры и лояльны к вашим заинтересованным сторонам.
Чтобы посчитать чистый денежный поток от финансовой деятельности, вы должны сложить все поступления и вычесть все выплаты, связанные с финансированием за период.
👍 Если разница положительная, это значит, что вы получили больше денег от финансирования, чем потратили на него.
👎 Если разница отрицательная, это значит, что вы потратили больше денег на финансирование, чем получили от него.
В нашем примере чистый денежный поток от финансовой деятельности составил плюс 200 тыс. рублей. Это значит, что мы получили на 200 тыс. рублей больше от финансирования, чем потратили на него. Почему?
- Возможно, потому что мы получили новый кредит на 500 тыс. рублей, чтобы оплатить наши инвестиции или расходы.
- Или потому что мы выплатили только 100 тыс. рублей процентов по кредиту и отложили основной долг на будущее.
- Или потому что мы выплатили только 200 тыс. рублей дивидендов и оставили часть прибыли в резерве.
Итак, мы посчитали чистый денежный поток от финансовой деятельности. Это третья и последняя часть Cash Flow Statement, так как она показывает, как вы финансируете свой бизнес и распределяете свою прибыль. Чем меньше этот показатель, тем лучше для вас.
В нашем примере чистый денежный поток от финансовой деятельности составил плюс 200 тыс. рублей. Это значит, что мы взяли 200 тыс. рублей извне для своего бизнеса за год. Это не лучший расклад Давайте подведем итоги и сделаем выводы!
Cash Flow Statement: как его анализировать и использовать?
Теперь, когда мы разобрались, что такое Cash Flow Statement и как его читать и понимать, давайте посмотрим, как его анализировать и использовать. Для этого мы можем использовать несколько показателей и методов, которые помогут нам оценить нашу финансовую ситуацию и принимать лучшие решения для нашего бизнеса.
Чистый денежный поток (Net Cash Flow)
Чистый денежный поток - это сумма всех денежных потоков от всех видов деятельности за период.
Это показывает, насколько вы увеличили или уменьшили свой денежный запас за период. Чем больше этот показатель, тем лучше для вас.
В нашем примере чистый денежный поток составил плюс 800 тыс. рублей. Это значит, что мы увеличили свой денежный запас на 800 тыс. рублей за год. Это хороший результат, но можно ли его улучшить?
Для этого мы можем посмотреть на структуру нашего чистого денежного потока. Как мы видели ранее, он состоит из трех частей: операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. Какая из этих частей вносит наибольший вклад в наш чистый денежный поток? Какая из них требует нашего внимания и улучшения? Давайте посмотрим на следующий показатель.
Доля операционного денежного потока (Operating Cash Flow Ratio)
Доля операционного денежного потока - это отношение чистого денежного потока от операционной деятельности к чистому денежному потоку за период.
Это показывает, какая часть нашего чистого денежного потока приходится на нашу основную сферу деятельности, то есть на оказание услуг и получение оплаты за них. Чем больше этот показатель, тем лучше для нас.
В нашем примере доля операционного денежного потока составила 1,25 млн рублей делить на 800 тыс. рублей, равно 1,56 или 156%. Это значит, что мы сгенерировали больше денег своей работой, чем мы увеличили свой денежный запас за год. Это отличный результат, который говорит о том, что мы эффективно управляем своим бизнесом и имеем высокую прибыльность.
Но что если этот показатель был бы меньше? Например, 50% или 20%? Это бы значило, что мы не зарабатываем достаточно денег своей работой, чтобы покрыть свои расходы и инвестиции. Это бы говорило о том, что мы зависим от внешних источников финансирования, таких как кредиты или инвесторы. Это бы создавало риск для нашего бизнеса в случае неблагоприятных обстоятельств или изменений на рынке. Поэтому, мы должны стремиться к тому, чтобы наша доля операционного денежного потока была как можно выше.
Как мы можем повысить нашу долю операционного денежного потока? Для этого мы можем использовать два основных способа:
- увеличить наши доходы
- снизить наши расходы.
Давайте рассмотрим каждый из них подробнее.
Как увеличить доходы?
Увеличение доходов - это один из самых очевидных и привлекательных способов повысить нашу долю операционного денежного потока.
Чем больше мы зарабатываем, тем больше денег мы можем инвестировать в свой бизнес или распределять среди наших партнеров или инвесторов. Но как мы можем увеличить наши доходы? Для этого мы можем использовать несколько стратегий, таких как:
- Расширение рынка. Это значит, что мы можем попытаться привлечь больше клиентов из нашей текущей целевой аудитории или войти на новые рынки с новыми потребностями или предпочтениями.
Например, если мы специализируемся на маркетинге для малого и среднего бизнеса, мы можем попробовать предложить наши услуги крупным компаниям или государственным учреждениям. Или если мы работаем только на российском рынке, мы можем попробовать выйти на международный уровень и обслуживать клиентов из других стран. - Разработка новых продуктов или услуг. Это значит, что мы можем создать что-то новое или улучшить что-то существующее, чтобы удовлетворить потребности или желания наших клиентов лучше, чем наши конкуренты.
Например, если мы предоставляем консультации по маркетингу, мы можем разработать новый вид аналитики или рекламы, который будет более эффективным или инновационным. Или если мы предоставляем аналитику по маркетингу, мы можем разработать новое программное обеспечение или приложение, которое будет более удобным или функциональным. - Повышение цен. Мы можем увеличить стоимость наших продуктов или услуг, чтобы получить больше прибыли с каждой продажи.
Например, если мы ставили 10 тыс. рублей за час консультации, мы можем повысить эту цену до 15 тыс. рублей. Или если мы заявляем 100 тыс. рублей за проект аналитики, мы можем повысить эту цену до 150 тыс. рублей.
Каждая из этих стратегий имеет свои преимущества и недостатки, и требует тщательного анализа и планирования.
- Например, расширение рынка может принести нам больше клиентов и доходов, но также может повысить наши расходы и риски.
- Разработка новых продуктов или услуг может увеличить нашу конкурентоспособность и лояльность клиентов, но также может потребовать больших инвестиций и времени.
- Повышение цен может увеличить нашу прибыльность и престиж, но также может отпугнуть некоторых клиентов или вызвать недовольство существующих.
Поэтому, мы должны быть осторожны и разумны, когда мы выбираем стратегию для увеличения наших доходов. Следует также учитывать целевую аудиторию, конкурентную среду, ценовую политику, бренд и репутацию, миссию и ценности.
Если мы будем делать все это, мы сможем увеличить наши доходы и повысить нашу долю операционного денежного потока. Но это не единственный способ. Давайте посмотрим на другой метод - снижение расходов.
Как снизить расходы?
Снижение расходов - это другой способ повысить нашу долю операционного денежного потока. Чем меньше мы тратим, тем больше денег мы можем сохранить или инвестировать в свой бизнес или распределять среди наших партнеров или инвесторов. Но как мы можем снизить наши расходы? Для этого мы можем использовать несколько стратегий, таких как:
- Оптимизация процессов. Это значит, что мы можем попытаться улучшить нашу организацию и эффективность работы, чтобы сократить время и ресурсы, необходимые для выполнения наших задач.
Например, если мы тратим много времени на подготовку отчетов или презентаций для наших клиентов, мы можем использовать специальные программы или шаблоны, которые автоматизируют или упрощают этот процесс. Или если мы тратим много денег на командировки или переговоры с нашими клиентами, мы можем использовать онлайн-платформы или сервисы, которые позволяют нам общаться и сотрудничать с ними удаленно. - Сокращение издержек. Это значит, что мы можем попытаться уменьшить наши постоянные или переменные расходы, которые связаны с нашей деятельностью.
Например, если мы платим большую арендную плату за наш офис, мы можем поискать более дешевое или компактное помещение. Или если мы платим большие зарплаты нашим сотрудникам, мы можем пересмотреть нашу систему оплаты труда и мотивации. Или если мы покупаем дорогостоящие товары или материалы для нашей работы, мы можем поискать более выгодных поставщиков или альтернативные ресурсы. - Отказ от ненужного или устаревшего. Это значит, что мы можем попытаться избавиться от того, что не приносит нам пользы или дохода, а только создает нам дополнительные затраты или проблемы.
Например, если у нас есть оборудование или программное обеспечение, которое мы не используем или которое не соответствует нашим потребностям или стандартам, мы можем продать его или списать его. Или если у нас есть клиенты или проекты, которые не приносят нам прибыли или удовлетворения, мы можем отказаться от них или пересмотреть условия сотрудничества.
Каждая из этих стратегий имеет свои преимущества и недостатки, и требует тщательного анализа и планирования.
Свободный денежный поток (Free Cash Flow)
Свободный денежный поток - это разница между чистым денежным потоком от операционной деятельности и чистым денежным потоком от инвестиционной деятельности.
Это показывает, сколько денег у вас остается после того, как вы покрываете свои расходы и инвестиции. Чем больше этот показатель, тем лучше для вас.
В нашем примере свободный денежный поток составил 1,25 млн рублей минус 250 тыс. рублей, равно 1 млн рублей. Это значит, что мы имеем 1 млн рублей свободных денег за год. Это хороший результат, но что мы можем сделать с этими деньгами?
Для этого у нас есть два основных варианта:
- реинвестировать
- распределить.
Давайте рассмотрим каждый из них подробнее.
Реинвестировать
Реинвестировать - это значит, что мы можем использовать наши свободные деньги для того, чтобы развивать наш бизнес и увеличивать его стоимость.
Это включает в себя инвестиции в трафик, покупку или создание новых активов, таких как оборудование, программное обеспечение, лицензии, недвижимость и т.д. Эти активы помогут нам улучшить качество наших услуг, привлечь больше клиентов, повысить нашу конкурентоспособность и прибыльность.
Реинвестирование также подразумевает покупку или создание новых бизнесов или проектов, если мы хотим расширить нашу сферу деятельности или сотрудничать с другими партнерами. Эти бизнесы или проекты помогут нам получить доступ к новым рынкам, технологиям, ресурсам или знаниям.
Реинвестирование имеет свои преимущества и недостатки.
👍 С одной стороны, это может принести нам больше доходов и стоимости в будущем, если наши инвестиции окупятся и будут приносить нам пользу и прибыль.
👎 С другой стороны, это может повысить наши риски и затраты в настоящем, если наши инвестиции не оправдаются и будут создавать нам проблемы или убытки.
Поэтому, мы должны быть осторожны и разумны, когда мы выбираем вариант реинвестирования. Но это не единственная возможность. Давайте посмотрим на другой вариант - распределить.
Распределить
Распределить - это значит, что мы можем использовать наши свободные деньги для того, чтобы вознаградить себя или наших партнеров или инвесторов за нашу работу и участие в нашем бизнесе.
Это включает в себя выплату дивидендов, то есть часть прибыли, которую мы делаем с нашими партнерами или инвесторами. Эти дивиденды показывают, насколько мы щедры и лояльны к нашим заинтересованным сторонам.
Распределение также включает в себя выплату процентов или основного долга по нашим заимствованиям, таким как кредиты, облигации, лизинг и т.д. Эти выплаты показывают, насколько мы ответственны и надежны перед нашими кредиторами.
Распределение так же имеет свои преимущества и недостатки.
👍 С одной стороны, это может принести нам больше удовлетворения и доверия от наших партнеров или инвесторов, если мы делимся с ними нашей прибылью и ценим их вклад.
👎 С другой стороны, это может принести нам больше нагрузки и обязательств перед нашими кредиторами, если мы должны им платить проценты или возвращать долг.
Поэтому, мы должны быть осторожны и разумны, когда мы выбираем вариант распределения. Мы должны постоянно изучать и контролировать наши выплаты, чтобы определять их эффективность и результативность.
Если мы будем делать все это, мы сможем распределить наши свободные деньги между собой и нашими партнерами или инвесторами. Но это не все. Давайте посмотрим на еще один показатель, который поможет нам оценить нашу финансовую ситуацию и принимать лучшие решения для нашего бизнеса.
Долгосрочный денежный поток (Long-term Cash Flow)
Долгосрочный денежный поток - это разница между чистым денежным потоком от операционной деятельности и чистым денежным потоком от финансовой деятельности.
Это показывает, сколько денег у вас остается после того, как вы покрываете свои расходы, инвестиции и финансирование. Чем больше этот показатель, тем лучше для вас.
В нашем примере долгосрочный денежный поток составил 1,25 млн рублей минус 200 тыс. рублей, равно 1,05 млн рублей. Это значит, что мы имеем 1,05 млн рублей долгосрочных денег за год. Это хороший результат, но что можно сделать с этими деньгами?
Для этого у нас также есть два основных варианта:
- накопить
- потратить.
Давайте рассмотрим каждый из них подробнее.
Накопить
Накопить - это значит, что мы можем использовать наши долгосрочные деньги для того, чтобы создать себе запас на будущее.
Это включает в себя сохранение наших денег на банковском счете или в других финансовых инструментах, которые приносят нам проценты или доходы. Эти деньги помогут нам поддерживать нашу ликвидность и финансовую стабильность в случае непредвиденных обстоятельств или изменений на рынке.
Накопление также включает в себя создание нашего личного или семейного бюджета, который позволяет нам контролировать наши доходы и расходы, а также достигать наших финансовых целей.
Накопление имеет свои преимущества и недостатки.
👍 С одной стороны, это может принести нам больше безопасности и спокойствия, если мы имеем достаточно денег для того, чтобы платить по своим обязательствам и финансировать свою жизнь.
👎 С другой стороны, это может принести нам больше скучности и упущенных возможностей, если мы не используем наши деньги для того, чтобы развиваться и получать удовольствие от своей жизни.
Поэтому, мы должны быть осторожны и разумны, когда мы выбираем вариант накопления. Мы должны проводить анализ и оценку, чтобы определить оптимальный уровень и формат нашего накопления. Но это не единственный вариант. Давайте посмотрим на другой вариант - потратить.
Потратить
Потратить - это значит, что мы можем использовать наши долгосрочные деньги для того, чтобы удовлетворить наши личные или семейные потребности или желания.
Это включает в себя трату наших денег на развлечения, образование, путешествия, благотворительность и т.д. Эти деньги помогут нам получать удовольствие от своей жизни, развивать свои навыки и знания, открывать новые горизонты и места, помогать другим людям или организациям.
Это также включает в себя создание нашего личного или семейного бюджета, который позволяет нам контролировать наши доходы и расходы, а также достигать наших финансовых целей.
Такое решение так же имеет свои преимущества и недостатки.
👍С одной стороны, это может принести нам больше счастья и удовлетворения, если мы тратим наши деньги на то, что нам нравится и важно.
👎 С другой стороны, это может принести нам больше проблем и стресса, если мы тратим наши деньги необдуманно или чрезмерно.
Поэтому, мы должны быть осторожны и разумны, когда мы выбираем такой вариант. Важно понимать, с чем связано желание потратить прибыль компании: с реальными целями или секундными эмоциями.
Соотношение долга к денежному потоку (Debt to Cash Flow Ratio)
Соотношение долга к денежному потоку - это отношение нашего общего долга к нашему чистому денежному потоку за период.
Это показывает, сколько раз мы можем погасить наш долг нашими денежными потоками. Чем меньше этот показатель, тем лучше для нас.
В нашем примере соотношение долга к денежному потоку составило 500 тыс. рублей делить на 800 тыс. рублей, равно 0,625 или 62,5%. Это значит, что мы можем погасить наш долг за 0,625 года или 7,5 месяца нашими денежными потоками. Это неплохой результат, но можно ли его улучшить?
Для этого мы можем использовать два основных способа:
- снизить наш долг
- увеличить наши денежные потоки.
Давайте рассмотрим каждый из них подробнее.
Снизить долг
Снизить долг - это значит, что мы можем использовать наши свободные или долгосрочные деньги для того, чтобы выплатить часть или весь наш долг по нашим заимствованиям.
Это включает в себя выплату процентов или основного долга по нашим кредитам, облигациям, лизингу и т.д. Эти выплаты помогут нам снизить наши обязательства и риски перед нашими кредиторами.
Этот вариант также включает в себя поиск более выгодных условий для наших заимствований, если мы не можем или не хотим полностью избавиться от них. Это включает в себя переговоры с нашими кредиторами о снижении процентной ставки, увеличении срока погашения, реструктуризации или консолидации наших долгов.
Снижение долга имеет свои преимущества и недостатки.
👍 С одной стороны, это может принести нам больше свободы и легкости, если мы избавляемся от наших долгов или делаем их более управляемыми.
👎 С другой стороны, это может принести нам больше затрат и потерь, если мы тратим наши деньги на выплату долгов вместо того, чтобы инвестировать их в свой бизнес.
Поэтому, мы должны быть осторожны и разумны, когда мы выбираем способ снижения нашего долга.
Увеличить денежные потоки
Увеличить денежные потоки - это значит, что мы можем использовать наши свободные или долгосрочные деньги для того, чтобы заработать больше денег на нашем бизнесе или других источниках.
Это включает в себя увеличение наших доходов или снижение наших расходов, как мы уже обсуждали ранее. Эти действия помогут нам увеличить наш чистый денежный поток от операционной деятельности.
Увеличение денежных потоков также включает в себя поиск новых возможностей для получения доходов или экономии, которые не связаны с нашей основной сферой деятельности. Это включает в себя инвестирование наших денег в другие бизнесы или проекты, которые приносят нам проценты или прибыль. Это также включает в себя использование наших денег для получения льгот или субсидий от государства или других организаций, которые снижают наши налоги или расходы.
Увеличение денежных потоков имеет свои преимущества и недостатки.
👍 С одной стороны, это может принести нам больше доходов и стоимости, если мы зарабатываем больше денег на нашем бизнесе или других источниках.
👎 С другой стороны, это может повысить наши риски и затраты, если мы теряем больше денег на нашем бизнесе или других источниках.
Поэтому, мы должны быть осторожны и разумны, когда мы выбираем способ увеличения наших денежных потоков. Но это не все. Давайте подведем итоги и сделаем выводы!
Cash Flow Statement: как его использовать для повышения своего дохода?
Теперь вы знаете, что такое Cash Flow Statement, как его читать и понимать, как его анализировать и использовать. Вы знаете, какие показатели и методы помогут вам оценить вашу финансовую ситуацию и принимать лучшие решения для вашего бизнеса. Вы знаете, как увеличить вашу долю операционного денежного потока, ваш свободный денежный поток, ваш долгосрочный денежный поток и ваше соотношение долга к денежному потоку. Вы знаете, как реинвестировать, распределить, накопить или потратить ваши деньги. Вы знаете, как увеличить ваши доходы или снизить ваши расходы.
Но как все это поможет вам повысить ваш доход, продавая свои услуги? Для этого вы должны применять все эти знания и навыки на практике. Вы должны составлять и анализировать ваш Cash Flow Statement регулярно, например, каждый месяц или квартал. Вы должны сравнивать ваш Cash Flow Statement с вашими планами и целями, а также с вашими конкурентами и рынком. Необходимо выявлять свои сильные и слабые стороны, а также возможности и угрозы. Ну, и конечно же, вы должны принимать меры для улучшения вашего Cash Flow Statement, используя разные стратегии и варианты, которые мы обсуждали ранее.
Если вы будете делать все это, вы сможете повысить ваш доход, продавая свои услуги.
Вы сможете зарабатывать больше денег своей работой и инвестировать их в свой бизнес или жизнь.
Если вы дочитали до конца, то вы - герой этого дня! Немногие обладают вашей концентрацией и волей. Так держать!
Специально для тех, кто дочитал эту статью до конца, у меня есть подарок: бесплатный доступ на три дня к мини-курсу по продажам на сверхвысокий чек через консультации “NEW MONEY”: https://t.me/adele_salebot
Программа рассчитана на интенсивный формат работы. Всего три дня активной практики помогут вам сформировать понимание целой индустрии продаж. Каждый день вы будете получать новую порцию полезной информации и практических заданий. Вас ждёт:
— Анализ рынка фриланса в 2023 году и рекомендации по дальнейшей стратегии развития для экспертов.
— Пошаговый сценарий продающей консультации, позволяющий переходить к презентации своих предложений без страха озвучить ценник или получить отказ;
— Разбор затыков и белых пятен, из-за которых вы теряете деньги каждый год.
Количество мест ограничено! Переходите по ссылке прямо сейчас и вступайте в новую эру своей жизни – эпоху NEW MONEY: