"Быть или не быть" вопрошал небеса Смоктуновский в бессмертном Гамлете. Ходят слухи, что в фильме был использован всего лишь обрывок фразы, на самом деле актёр задавал немного другой вопрос "ОК, Google, быть пенсии или не быть?". Судя по финалу фильма, ответ герою был дан не такой уж и оптимистичный.
Вопросом "будет у меня пенсия или нет" в конечном счёте озадачивается абсолютно любой гражданин России, будь это рядовой дворник, переехавший в нашу страну из соседней республики, или известная актриса, которой категорически не хватает на жизнь 20 тысяч пенсионных рублей.
Решает эту проблему и любой мастер, ремесленник, рукодельница - каждый человек, который решает зарабатывать себе на хлеб, масло, икру, мерседес, самолёт, домик у моря... своими собственными руками. И если на хлеб с маслом ручной труд даёт довольно легко заработать, то на икру уже трудновато, а мерседесы и прочие бизнес-джеты уже совсем-совсем-совсем из области фантастики.
Если только вы не занимаетесь чем-то супер-пуппер-высокооплачиваемым, например, гравировкой по платиновым айфонам, хохломской росписью сусальным золотом по Гелендвагенам и т.д. Но наша мастерская таким не занимается, поэтому вопрос с пенсией остаётся актуальным.
До недавнего времени никакой проблемы не было:
хочешь пенсию - оформляй ИП,
не хочешь пенсию - самозанятость.
То есть, если человек был уверен в завтрашнем дне, имел бооооольшую подушку безопасности, накопления или любой гарантированный доход, чтобы безбедно жить, или просто имел здоровый пофигизм, можно было смело выбирать самозанятость, а на потенциальную пенсию класть метизное изделие с резьбой.
Если же пенсия была нужна, то приходилось оформлять ИП и платить пенсионные взносы.
И тогда.... на горизонте открывалось предчувствие светлого будущего, в тёмном тоннеле брезжил свет, и человек был уверен, что хотя бы на коммуналку, ЕСЛИ удастся дожить до 60/65, ему хватит.
У нашей мастерской ситуация была немного другая:
- Я оформил - ИП
- Жена - самозанятость.
Наверное, с точки зрения демографии не самый лучший выбор, так как мужчины в России живут меньше женщин, но зато у супруги есть стимул следить за моим здоровьем 🤣...
хммм... а я то думаю, что в последнее время одни кашки да салатики...
Шутка!
Жена решила создать свой собственный пенсионный фонд индивидуального разлива и отправляет в него каждый месяц 10% от заработка. Деньги с моей помощью инвестируются на фондовом рынке, получается примерно 17-19% годовых. Конечно, это не миллиарды Уоррена Баффета, но по нашим расчётам к моменту её выхода на заслуженный отдых ежемесячные выплаты будут составлять чуть больше 50 тысяч рублей. Что в 3,5 раза выше государственной пенсии!
Теперь, что касается ИП.
Предприниматели платят налоги и страховые взносы в пенсионный фонд. Каждый год эти взносы повышаются: в 2022 году 43.211 рублей, в 2023 году 45.842 рублей, в 2024 - 49.500. Это минималка, которую все ИП должны платить в обязательном порядке. Плюс платится 1% от суммы заработка, превышающей 300 тысяч в год. И все эти деньги должны уходить на формирование пенсионного капитала будущего пенсионера.
В теории.
На практике получается немного другое.
Стоимость одного балла постоянно растёт и если раньше минимального взноса хватало на 1 балл в год, то теперь нет. Даже дополнительных взносов, сверх минимального, которых у меня около 90 тысяч рублей ежегодно хватает на всё меньшее количество баллов.
НЕ ВСЯ сумма уходит в зачёт пенсионных накоплений, хотя каждый квартал приходится платить очень приличные взносы:
Конечно, среднестатистический олигарх только посмеётся на верхней палубе своей яхты над такими платежами, однако для рядового ИП-шника это значительные суммы.
И, в конечном итоге, получается так, что с 2023/24 года предпринимателю становится вообще не выгодно платить взносы в пенсионный фонд, так как за год не будет набираться даже балла.
Проще сразу уходить на самозанятость и формировать пенсионный капитал самостоятельно, который помимо прочих плюшек будет ещё и наследоваться, если мужской организм внезапно скажет хозяину "не быть".
И, что интересно, откладывая 10% своего заработка, к 60 годам самозанятая жена будет иметь пенсию в 50 т.р. И я, как предприниматель, ежегодно выплачивая в пенсионный фонд даже чуть больше, буду иметь пенсию в... 8400 рублей.
Каков итог? Думаю, он очевиден: каждый человек кузнец своего счастья, в первую очередь, финансового. И, как прекрасно видно, предпринимательство этому счастью не сильно способствует. Самозанятость теперь выгоднее: нет нужды в бухгалтерии, не надо сдавать отчётность, статистику, декларации, оформлять цифровую подпись и ещё тысячу связанных с ИП дел.