Финансовая модель: что это такое, для чего нужна и как построить финмодель

В статье разберемся: что такое финансовая модель; для чего нужна финансовая модель; структура финансовой модели; какие показатели в неё включать; какую форму использовать; как сделать финмодель понятной и читаемой. Разработка финансовой модели: основные рекомендации

Финансовое моделирование GL Group Consulting

Что такое финансовая модель

На сегодняшний день, любые инвестиционные вложения сопряжены с рисками, например, инвестиции в покупку бизнеса, запуск новой производственной площадки или открытие кафе. Деньги нужно вкладывать сегодня, а будет ли прибыль — никто не знает. Чтобы понять, на сколько прибыльный инвестиционный проект, и учесть все возможные риски, нужно разработать финансовую модель. Итак, давайте разберемся, что же такое финансовая модель.

Финансовая модель — это математическое представление или схема, которая используется для оценки или прогнозирования финансовых результатов или показателей организации, или проекта. Она позволяет анализировать финансовые данные и оценивать потенциальное влияние различных факторов на финансовые показатели. Финансовые модели могут включать в себя финансовые отчеты, бюджеты, прогнозы, стратегии инвестирования и другие элементы, которые помогают принимать финансовые решения. Финансовая модель может быть использована для анализа и оценки различных сценариев, расчета значимости различных факторов и прогнозирования направления развития финансовой ситуации.

Для чего нужна и как используется финансовая модель

Финансовая модель нужна для анализа и прогнозирования финансовых результатов и показателей организации. Она позволяет делать расчеты и оценивать финансовое состояние компании, ее доходность, рентабельность, ликвидность, платежеспособность и другие ключевые показатели.

Финансовая модель используется для:

1. Прогнозирования и планирования. С помощью моделирования можно прогнозировать будущие финансовые результаты в зависимости от различных сценариев развития бизнеса. Модель позволяет определить, какие финансовые решения и стратегии будут наиболее эффективными, а также оценить риски и возможности.
2. Анализа инвестиций. Финансовая модель помогает оценить финансовую привлекательность инвестиционных проектов и определить их стоимость, доходность и риски. Модель позволяет провести сценарный анализ и определить, как изменение различных параметров может повлиять на результаты инвестиции.
3. Принятия решений. Финансовая модель предоставляет информацию, необходимую для принятия финансовых решений, таких как расширение бизнеса, запуск новых продуктов или услуг, привлечение финансирования или инвесторов. Модель позволяет оценить финансовые последствия решений и выбрать наиболее оптимальное решение.
4. Управления финансами. Финансовая модель является инструментом управления финансами, который помогает контролировать и управлять доходами, расходами, оборотным капиталом, инвестициями, задолженностью и другими финансовыми параметрами компании. Модель позволяет проводить сценарный анализ и оптимизировать финансовые решения.
5. Привлечения финансирования. Финансовая модель может использоваться для презентации бизнес-плана и привлечения финансирования от инвесторов, банков или других кредиторов. Модель позволяет демонстрировать потенциал и перспективы компании, оценивать вложения и ожидаемую доходность для потенциальных инвесторов или кредиторов.

Таким образом, финансовая модель является важным инструментом для анализа и планирования финансовой деятельности организации, принятия финансовых решений и управления финансами.

Структура финансовой модели

Финансовая модель обычно состоит из следующих элементов:

1. Производственная модель: эта часть модели описывает все планируемые производственные операции, включая объемы продаж, цену продажи, себестоимость производства, инвестиции в оборудование и другие производственные расходы.
2. Отчет о прибылях и убытках (P&L): этот отчет показывает всю доходность и расходы предприятия за определенный период времени. Включает доход от продаж, операционные расходы, налоги, проценты по займам, амортизацию и другие расходы.
3. Балансовый отчет: этот отчет отображает финансовое положение предприятия, показывая активы (например, долгосрочные и краткосрочные активы) и обязательства (например, кредиты и другие долгосрочные и краткосрочные обязательства).
4. Поток денежных средств: этот отчет отображает все поступления и расходы денежных средств для предприятия за определенный период времени. Он включает операционные поступления и расходы, инвестиционные поступления и расходы, а также финансовые поступления и расходы.
5. Прогнозные данные: финансовая модель также может содержать прогнозные данные, которые описывают будущие финансовые показатели предприятия. Это может включать прогнозы по объемам продаж, прибыли, балансовым показателям и потоку денежных средств.

В целом, структура финансовой модели может варьироваться в зависимости от конкретных потребностей предприятия, но основные элементы, указанные выше, обычно включаются в финмодель.

Какие показатели включает в себя финансовая модель и по какой форме её составляют

Финансовая модель включает в себя ряд показателей, которые помогают оценить финансовую состоятельность и эффективность предприятия. Они могут включать в себя:

1. Продажи и доходы: общая сумма продаж, объемы продаж по различным продуктам или услугам, структура доходов, краткосрочные и долгосрочные прогнозы продаж.
2. Затраты и издержки: структура затрат по различным статьям (зарплата, аренда, сырье и материалы и т. д.), прогнозирование затрат на основе объема продаж.
3. Вложения и инвестиции: необходимый объем капиталовложений для запуска или развития бизнеса, амортизация оборудования, инвестиции в исследования и разработки, маркетинг и рекламу и т. д.
4. Финансовые показатели: прибыль (чистая прибыль, доход до налогообложения), рентабельность (маржа прибыли), оборачиваемость активов (скорость, с которой активы превращаются в выручку), капитализация (стоимость компании на рынке) и т. д.
5. Денежные потоки: прогнозируемый денежный поток от операционной деятельности (продажи минус затраты), инвестиционных деятельностей (вложения в активы) и финансовых деятельностей (заемы, выплаты дивидендов и т. д.).

Форма составления финансовой модели может варьироваться в зависимости от целей и потребностей предприятия. Она может быть представлена в виде таблиц и графиков, используя программы для создания финансовых моделей, такие как Excel или специализированные программы для финансового моделирования. Финмодель обычно составляется на основе фактических данных за прошлые периоды, а также прогнозируемых ожидаемых изменений и событий, которые могут повлиять на финансовое положение и результаты предприятия в будущем.

Как сделать финансовую модель понятной и читаемой

Для того чтобы сделать финансовую модель понятной и читаемой, рекомендуется придерживаться следующих рекомендаций:

• Структурируйте модель: Создайте логическую структуру, разделяя модель на разделы и листы, поясняющие каждую составляющую модели.
• Используйте описательные и понятные названия: Дайте названия листам и ячейкам, которые ясно описывают содержимое. Старайтесь избегать слишком сокращенных или неинформативных названий.
• Документируйте формулы и расчеты: Прокомментируйте формулы или расчеты, чтобы было понятно, откуда берутся данные и какие шаги предприняты для получения конечных значений. Это поможет другим пользователям понять вашу модель.
• Форматируйте данные: Используйте форматирование для выделения основной информации, такой как суммы, даты и проценты. Упорядочение ячеек и использование заголовков делает модель более читаемой.
• Создавайте сводные таблицы и графики: Используйте сводные таблицы и графики для наглядного представления данных и общего анализа.
• Добавьте справочную информацию: Включите дополнительные листы или комментарии, предоставляющие дополнительную информацию о предположениях, сценариях или методологии, использованной в моделировании.
• Проверьте точность данных: Периодически проверяйте данные в модели, чтобы убедиться, что они точны и нет ошибок. Документируйте и исправляйте все ошибки, которые находите.
• Протестируйте модель на разных сценариях: Убедитесь, что ваша модель устойчива и работает корректно при изменении различных параметров и сценариев.
• Проведите ревизию модели: Попросите других экспертов в области финансов или финансовых моделей рассмотреть вашу модель и предоставить отзывы и рекомендации.
• Обновляйте модель: Поддерживайте модель в актуальном состоянии, внося изменения и обновляя данные, а также анализируя новые сценарии и их влияние на финансовую модель.

Соблюдение этих рекомендаций поможет сделать финансовую модель более понятной и читаемой для всех пользователей.

Как разработать финансовую модель: основные рекомендации

Разработка финансовой модели является важным инструментом для планирования и принятия финансовых решений в бизнесе. Вот несколько основных рекомендаций по разработке финансовой модели:

1. Определите цель: Четко определите, для чего вам нужна финансовая модель. Это может быть определение финансовых показателей, прогнозирование доходов или оценка инвестиций. Цель поможет вам сфокусироваться на необходимых параметрах и данных.
2. Соберите данные: Соберите все необходимые финансовые данные, такие как доходы, расходы, инвестиции, активы и обязательства. Используйте источники данных, такие как отчеты о финансовой отчетности, бухгалтерские документы или иные доступные источники.
3. Определите горизонт прогноза: Определите, на какой период вы хотите разработать свою финансовую модель. Это может быть год, пять лет или другой период, который соответствует вашим потребностям и контексту бизнеса.
4. Создайте таблицу Excel: Используйте таблицу Excel или другие инструменты для создания своей финансовой модели. Обычно финансовая модель включает различные листы с отдельными разделами, такими как доходы, расходы, инвестиции и прогнозный баланс.
5. Определите формулы: Используйте формулы Excel для расчета финансовых показателей, таких как общий доход, чистая прибыль, прогнозные денежные потоки или ROI. Убедитесь, что формулы корректны и соответствуют вашим потребностям.
6. Внесите переменные: Учтите возможные переменные, которые могут влиять на ваши финансовые показатели. Это могут быть изменения рыночной конъюнктуры, валютные колебания или изменения налогового законодательства. Внесите все эти факторы в вашу финансовую модель для получения более точных результатов.
7. Проведите чувствительность: Проверьте чувствительность вашей финансовой модели на различные сценарии. Измените ваши переменные и проверьте, как изменяются ваши финансовые показатели. Это поможет вам оценить риски и принять решения на основе различных сценариев.
8. Постоянно обновляйте модель: Финансовые данные и факторы могут меняться со временем. Регулярно обновляйте вашу финансовую модель, чтобы учесть новые данные и изменения в бизнесе.
9. Сравните фактические и прогнозные показатели: По окончании заданного периода сравните фактические показатели с вашими прогнозными значениями. Анализируйте отклонения и выявляйте причины различий. Это поможет вам усовершенствовать вашу модель и прогнозировать более точно в будущем.

*Это лишь общие рекомендации по разработке финансовой модели.

Что выгоднее? Разработать финансовую модель самостоятельно или воспользоваться услугами финансового аналитика

Возможно, разработать финансовую модель самостоятельно дешевле, однако привлечение финансового аналитика может быть полезным для повышения качества и точности модели. Финансовый аналитик обладает опытом и экспертизой в области финансового моделирования и может помочь вам в следующих аспектах:

• Профессиональный подход: Финансовый аналитик может помочь вам создать более точную модель, используя стандартные методы и приемы моделирования. Он знает, как учитывать все факторы, включая долгосрочные и краткосрочные переменные, инфляцию, налоги и др.
• Более точные прогнозы: Опыт финансового аналитика позволяет делать более точные прогнозы, учитывая особенности отрасли, рыночные тренды и другие факторы, которые могут повлиять на процесс моделирования.
• Анализ результатов: Финансовый аналитик может помочь вам анализировать результаты моделирования, выявляя сильные и слабые стороны вашего бизнеса или инвестиционного проекта. Это позволяет вам принимать более обоснованные решения на основе модели.
• Внешний взгляд: Финансовый аналитик может предложить новые идеи и подходы, которые могут улучшить вашу модель и привести к более точным результатам. Он также может предупредить вас о потенциальных рисках и поделиться своим экспертным мнением.

Однако решение о привлечении финансового аналитика зависит от ваших возможностей и потребностей. Если у вас есть достаточный опыт и знания в области финансового моделирования, а также доступ к необходимой информации, вы можете попытаться создать модель самостоятельно. В противном случае, привлечение финансового аналитика может быть полезным для вас.

Остались вопросы? Спросите у нас!

Независимо от размера и характера вашего бизнеса, мы можем удовлетворить все ваши потребности в вопросах финансового моделирования, от разработки бизнес-плана до подготовки технико-экономического обоснования инвестиционного проекта. Чтобы заказать услуги финансового аналитика, вы можете направить запрос на предоставление коммерческого предложения (КП) по электронной почте «GL Group Consulting» – hello@glgroup.su или позвонить по телефону 8 (800) 555-38-12 – консультация эксперта GL Group, бесплатно!