Раньше я думала: сколько выиграешь в лотерею, столько и получишь денег. Но впоследствии, когда появились мои первые выигрыши, я узнала, что это не совсем так и в некоторых случаях придется заплатить налог с выигрыша. Но как же проходит эта процедура и с какой суммы придется заплатить налог на выигрыш? Об этом и многом другом мы поговорим в этом материале.
Зачем платить налог на выигрыш в лотерею и от какой суммы он платится
По закону выигрыш в государственную лотерею считается доходом физического лица, поэтому облагается налогом, сумма которого зависит от размера приза. В каких случаях вы должны заплатить этот налог?
Если общая сумма выигрыша в лотереи за год составила не более 4000 рублей, то ничего платить вы не должны. Если сумма выше, то придется налог платить.
Если вам повезло и вы выиграли денежный приз размером от 4000 рублей до 5 000 000 рублей включительно, необходимо будет перечислить налог в размере 13% от выигранной суммы.
При этом, если размер выигрыша составил от 4000 до 14 999 рублей в год, победитель обязан подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, сделать это можно на сайте https://www.nalog.gov.ru/. Сроки подачи — не позднее 30 апреля следующего года. Оплатить налог на выигрыш в лотерею необходимо до 15 июля.
Если выигрыш составил более 5 000 000 рублей, то на сумму, превышающую 5 000 000 рублей, будет действовать ставка налога в размере 15%.
Как рассчитать налог? Возьмем простой пример: вы выиграли в лотерее от «Столото» 10 000 000 рублей. Следовательно, необходимо будет взять 13% от первых 5 000 000 рублей (650 000 рублей) и 15% от вторых 5 000 000 рублей (750 000 рублей). Таким образом налог с выигрыша в «Столото» составит 1 400 000 рублей.
Как рассчитывается налог на выигрыш в лотерею для нерезидентов РФ, а также для тех, кто выиграл приз не в государственных лотереях
Если вы нерезидент РФ, то есть у вас гражданство другой страны, налог на выигрыш в лотерею независимо от суммы выигрыша будет больше и составит 30%.
Также может быть такая ситуация, когда человек выиграл деньги не в лотерею, а допустим, участвуя в рекламных акциях. Например, в этом году торговая сеть «Пятерочка» проводила акцию «Без забот на год вперед». Главным призом был семейный кроссовер, также были и другие призы, например смарт-часы, экшн-камера, смартфон, деньги. В таком случае все победители, которые выиграли приз в данной акции, должны заплатить налог по ставке 35% от суммы выигрыша. Налог с лотерей от «Столото» и вообще с любых российских лотерей получается гораздо ниже. Впрочем, организаторы маркетинговых розыгрышей зачастую возмещают победителям затраты на налоги с выигрыша или оплачивают их за них, но так происходит не всегда и зависит от условий конкретной акции.
Также следует учитывать важный момент, что если вы выиграли в лотерею и при этом собрались подавать документы на получение ежемесячной выплаты на детей в возрасте от 3 до 7 лет, то выигранные деньги будут учитываться в качестве дохода при оценке нуждаемости семьи.
Налогообложение выигрыша в лотерею в разных странах мира
Практически во всех странах часть средств от проведения государственных лотерей идут на поддержку спорта, развитие сферы культуры, системы здравоохранения, образования. Финансирование осуществляется не только от продажи лотерейных билетов, но и от налогов на выигрыш. Разумеется, в разных странах размер этого налога различен.
Лотереи США славятся большими джекпотами, которые считаются одними из самых крупных в мире. Налоговая система здесь более сложная, чем в России: по закону победитель обязан заплатить федеральный подоходный налог и налог штата, резидентом которого он является.
Первый вид налога можно назвать прогрессивным, ибо на ставку здесь могут влиять разные факторы начиная от суммы прибыли и заканчивая тем, кто именно подает декларацию и в каком составе (один человек или же семейная пара и т.д.). В зависимости от уровня дохода и других факторов ставка федерального подоходного налога в США сегодня варьируется в диапазоне от 10 до 37%.
Если же говорить о налогообложении со стороны штатов, то в разных штатах Америки разная ставка налога: где-то ставки совсем небольшие или их нет вовсе, а где-то победителю придется значительно раскошелиться, чтобы рассчитаться с государством.
Например, во Флориде, Теннесси, Вашингтоне, Техасе, Калифорнии, Южной Дакоте, Вайоминге и Нью-Гэмпшире победителям повезло: там счастливчики забирают приз целиком, ибо налога нет. Но, разумеется, выигравшим придется уплатить федеральный подоходный налог.
В Северной Дакоте победители платят меньше всего, ибо налог от выигрыша составляет 2,9%, затем идет Пенсильвания — 3,07%, Индиана — 3,15% и Огайо — 3,99%.
Какой самый дорогой штат по уплате налога с лотереи? Им является Нью-Йорк, ибо победителю придется заплатить штату 10,9% с выигранной суммы. Далее идет Нью-Джерси — 10,75%, округ Колумбия — 10,75%, штат Орегон — 9,9% и Миннесота — 9,85%. Получается, что если учитывать федеральный налог, то конечная сумма, которую американскому победителю лотерей необходимо выплатить государству может достигать и 30, и 40% от выигрыша.
Если говорить о европейских странах, то жителям некоторых повезло больше, чем остальным, поскольку в них не платят налог на лотерейный выигрыш вообще. Это касается таких государств, как Великобритания, Австрия, Франция, Германия, Финляндия, Белоруссия и Ирландия.
В других странах победителю придется рассчитаться с казной. Например, в Румынии налог составляет 25% от выигрыша, Польше и Болгарии — 10%, Италии — 6%. В Португалии лотерейным счастливчикам при условии выигрыша в размере от 5000 евро придется отдать государству 20% выигранной суммы, в Дании за выигрыши свыше 200 крон необходимо внести оплату в размере 15%.
Вывод: если хотите, чтобы вам достался весь приз целиком, то участвуйте в лотерее в странах, где выигранные деньги не будут облагаться налогом. Шутка:)
А вы когда-нибудь платили налог с выигрыша в лотерею или же с выигрыша в рекламную акцию?
