По данным Федеральной налоговой службы в 2023 году количество самозанятых достигло 7 млн человек [1]. Это больше 9% от всех работающих россиян.
Несмотря на заметный рост этой категории, до сих пор важным вопросом является будущая пенсия. Привычная для многих картина: страховые взносы на формирование нашей будущей пенсии перечисляет работодатель. Но что делать, если самозанятый нигде не устроен? В таком случае вообще не стоит рассчитывать на государственные выплаты?
В нашей статье мы подробно рассмотрим варианты пенсионного обеспечения для самозанятых в 2023 году.
1. Дождаться социальной пенсии
Пенсия назначается гражданам, которые не получают страховую пенсию по старости при достижении 70 лет (для мужчин) и 65 лет (для женщин). Такая пенсия выплачивается пожизненно и из средств Федерального бюджета, а также не может быть передана правопреемникам.
В 2023 году размер социальной пенсии составляет 7 153,33 рублей в месяц. Отметим, что соцпенсия индексируется ежегодно 1 апреля.
2. Платить взносы на страховую пенсию
Страховая пенсия по старости – самый распространенный вид пенсии. Она также выплачивается пожизненно и ее тоже нельзя передать правопреемникам. В рамках Пенсионной реформы до 2028 года действует переходный период по повышению пенсионного возраста.
В 2023 году на общих основаниях на пенсию не выходит никто, а россияне 1961 г.р. и россиянки 1966 г.р. получат право выхода на пенсию только в 2024 году.
Итак, правом выхода на пенсию в 2024 году можно будет воспользоваться при соблюдении следующих условий:
- Возраст: 63 года для мужчин и 58 лет – для женщин.
- Наличие пенсионных коэффициентов (пенсионных баллов) – 28,2.
- Страховой стаж – 15 лет.
А как получить страховую пенсию по старости самозанятому?
Самозанятый не сможет получить страховую пенсию просто так. Поэтому расскажем, как «заработать» себе на пенсию.
Способ 1: Работать и быть самозанятым одновременно
Самозанятый гражданин может устроиться на работу, главное, чтобы все было официально. Работодатель будет уплачивать взносы в Социальный фонд России (СФР), также будет учитываться страховой стаж.
Способ 2: Самостоятельно уплачивать страховые взносы
Чтобы получать страховую пенсию по старости, самозанятый может самостоятельно зарегистрироваться в качестве плательщика взносов в СФР и самостоятельно уплачивать страховые взносы.
Как это сделать?
Необходимо подать заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию.
Онлайн: в личном кабинете застрахованного лица на сайте СФР, а также через личный кабинет на Госуслугах.
Офлайн: лично в территориальном органе СФР (по месту жительства).
Дистанционно: через Почту России, отправив заявление и пакет документов в территориальный орган СФР.
Физические лица, применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» могут подать заявление через мобильное приложение «Мой налог».
В 2023 году фиксированный размер пенсионного страхового взноса в СФР для самозанятых – 42 878,88 рублей в год, а максимальный – 343 031,04 рублей в год [2].
Как рассчитать размер страхового взноса, если я вступил в добровольные отношения по ОПС в течение года?
Размер страховых взносов можно рассчитать самостоятельно по следующей формуле:
1МРОТ х 22% х Количество месяцев
Расшифровка:
МРОТ – Минимальный размер оплаты труда, в 2023 году – 16 242 рубля.
22% – постоянная переменная (такой размер от заработной платы работника перечисляет работодатель в СФР).
Количество месяцев – период, в котором самозанятый гражданин состоял в добровольных правоотношениях по ОПС.
Что касается расчета максимальной суммы, то необходимо использовать следующую формулу:
8МРОТ х 22% х Количество месяцев
Пример: Андрей П. вступил в добровольные правоотношения 1 апреля 2023 года. Таким образом минимальная сумма страховых взносов составит 32 159,16 рублей в год (16 242 х 22% х 9 месяцев). Максимальная сумма составит 257 273,28 рублей в год. (8 х 16 242 х 22% х 9 месяцев).
Что еще важно знать?
Срок уплаты страховых взносов – до 31 декабря текущего календарного года, за который производится уплата страховых взносов.
Уплата страховых взносов может осуществляться единоразово в полном размере, так и с разбивкой по месяцам.
3. Заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения
Самозанятые граждане могут сформировать свою будущую негосударственную пенсию за счет личных взносов, а также за счет начисляемого на них инвестиционного дохода.
Как работает программа НПО в ВТБ Пенсионный фонд?
- Заключите договор НПО и сделайте первоначальный пенсионный взнос [3].
- Пополняйте счет в комфортном для вас режиме, обязательных платежей нет.
- Получайте инвестиционный доход с капитализацией процентов, как в период накопления, так и в период выплат.
- Выбирайте периодичность, размер и срок выплат.
Рассчитайте размер негосударственной пенсии на нашем сайте.
[1] Число самозанятых в России превысило 7 млн. Социальный фонд России
[2] Информация об уплате страховых взносов физическими лицами. Социальный фонд России
[3] Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем. Возможно увеличение или уменьшение дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений. Государство не гарантирует доходности инвестирования средств пенсионных накоплений. Заключение договора обязательного пенсионного страхования носит добровольный характер. Перед заключением пенсионного договора необходимо внимательно ознакомиться с Уставом, Ключевым информационным документом и Пенсионными правилами Фонда.
АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд. Лицензия ФСФР России №269/2 от 18.10.07 г. 109147, г. Москва, ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1