Имущественное положение контрагента

При принятии решения о заключении сделки важное значение приобретает вопрос имущественного положения контрагента? А сможет ли контрагент надлежащим образом исполнить свои обязательства по договору? А достаточно ли у него ресурсов для выполнения работ, оказания услуг, поставки товаров? Либо в случае, если встаёт вопрос взыскания с контрагента денежных средств – нужно принять решение, стоит ли обращаться в суд? Возможно ли будет получить с контрагента хоть что-то при исполнении решения суда, или же нет смысла нести никому ненужные судебные расходы?

Несколько лайфхаков при оценке имущественного положения контрагента:

- оцениваем эффективность хозяйственной деятельности контрагента. Нам в помощь – Государственный информационный ресурс бухгалтерской (финансовой) отчётности. В поисковом запросе вводим ИНН/ОГРН контрагента, выбираем отчётный период (год) и раскрываем раздел «Финансовые результаты». Там мы можем видеть размер выручки контрагента, себестоимость продаж, валовую и чистую прибыль. Сервис уже сопоставляет данные с предыдущими отчётными периодами в виде указания значений в процентах плюс либо минус от значений других периодов. Это позволяет сделать нам вывод о том, как изменяется эффективность хозяйственной деятельности контрагента с годами – улучшается либо наоборот. ВАЖНО: сведений о финансовой отчётности некоторых организаций на этом ресурсе может не оказаться, в связи с чем её стоит запросить у контрагента самостоятельно;

- устанавливаем наличие имущества контрагента. Здесь собрать информацию гораздо сложнее. Сделать вывод о наличии имущества контрагента в данном случае можно, исходя из косвенных признаков. Необходимо собрать сведения об уплаченных налогах и сборах контрагентом. Так если он оплатил в 2020 году транспортный налог – значит, у него есть транспорт, о наличии транспорта, кстати, также могут говорить штрафы за нарушение правил дорожного движения. Если оплачен земельный налог – значит, в собственности имеется земельный участок.

- узнаём, в каких банках открыты счета. Сразу стоит оговориться, что данную информацию возможно получить лишь в случае, если расходные операции по счетам контрагента приостановлены налоговым органом, что случается не так редко (иной способ доступен при наличии исполнительного документа о взыскании денежных средств в отношении контрагента). Нам в помощь специальный сервис – система информирования банков о состоянии обработки электронных документов – раздел «Запрос о действующих решениях о приостановлении», вводим ИНН контрагента и БИК банка, который нам уже известен (как минимум сведения об одном счёте контрагента известны всегда), при наличии приостановлений мы увидим список БИК банков, в которых действуют приостановления;

Собрать полную информацию об имущественном положении контрагента, свести и проанализировать её зачастую довольно сложно. Именно поэтому мы предлагаем свои услуги по комплексной проверке контрагента (юридического лица либо индивидуального предпринимателя) с выдачей письменного заключения. В заключении будут содержаться негативные и позитивные факторы, сформированные при анализе предприятия, а также конкретные практические рекомендации, необходимость совершения определённых действий в целях проявления должной осмотрительности.