Начну сразу с ответа на вопрос в заголовке, что бы дзен не ругал меня за кликбейт. Если у вас бизнес в строительной сфере, то потенциальный "убийца вашего бизнеса" - это только кассовый разрыв, со всем остальным вы сможете всегда справиться.
Но кассовый разрыв - это только следствие, не эффективного управления финансами и отсутствие контроля над финансами в своей компании.
Уверен, вам понятен сам термин "кассовый разрыв" - по простому, это тупо кончились деньги и не чем заплатить по текущим счетам, не смотря на то, что деятельность ведётся. Идут продажи, обязательства выполняются, но в какой-то момент, ДЕНЕГ НЕТ (но вы держитесь) на какие-то важные платежи, например, на уплату налога.
Причина у такого результата по сути одна - это расход финансов "с колёс".
Расходы с колёс - когда тратим деньги, которые поступают сейчас, рассчитывая, что "завтра еще придёт доход и я смогу за это заплатить"
При таком ведении дел, можно попасть в ситуацию, когда "доход не поступил" по каким-либо причинам, например, наш заказчик сам финансирует объект "с колёс" и его деньги где-то зависли. А каждому из нас нужно платить ЗП сотрудникам и подрядчикам, налоги, ремонт или покупка техники/инструмента - и всё это происходит порой неожиданно 😂.
Подрядчики без оплаты, быстро пропадают с объекта. Даже лояльные сотрудники не смогут физически ждать слишком долго выплат. И самое печальное, это когда не чем оплатить материалы для объекта и работа встаёт, а расходы в это время не прекращаются!
Хотел сказать, что со мной такого не происходило (в этом бизнесе), но нет, было дело! В 2022 году банк заблокировал деньги, которые вроде есть, но пользоваться ими не мог - что тоже привело к разрыву, но это другой риск и с ним по другому нужно справляться.
В этой статье расскажу о делении всего дохода на фонды, что помогает значительно снизить риски кассовых разрывов.
Фонды, фондирование и управляемые расходы
Я поступаю таким образом:
- Аккумулирую все собранные доходы на одном счёте
- Отработанные деньги (подписанные акты) перевожу на счёт для распределения валовой прибыли
- Далее прибыль делится по фондам:
- налоги и РКО
- возврат инвестиций
- резервы
- маркетинг и сбыт
- административные расходы
- производственные расходы
- фонд покупки оборудования
- фонд рекламаций
Фонды могут быть любыми, это зависит от вашей точки зрения и бизнес процессов приятых в вашем бизнесе.
Далее логика действий простая, тратить деньги только из целевых фондов. То есть, если вы никогда не будете тратить деньги из налогового фонда - то вам всегда будет чем платить за налоги.
А если у вас вылазит рекламация, то вас это не бьёт так сильно, потому что деньги для решения этого вопроса у вас всегда есть.
Давайте еще раз подытожу два основных момента:
- тратим только то, что уже действительно заработали (выполнили свои обязательства)
- тратим деньги в соответствии с фондами и не тратим их на другие нужды
Для каждого фонда у меня отдельный субсчёт в банке. В идеальной картине, некоторые фонды лучше в другом банке держать - это зависит от масштаба бизнеса. Кстати, это же защитит от риска блокировок со стороны банков.
Распределение валовой прибыли происходит автоматически, нужно только раз в неделю, определить сумму, которую вы действительно заработали - заработали в этом контексте, это не "продали" как учат гуру бизнеса, а "выполнили свои обязательства"!
P.S. Такое распределение прибыли не позволяет разгонять лишние расходы, так как расходы не могут превышать доходы