Индивидуальный инвестиционный счёт позволяет инвесторам экономить. Если использовать ИИС типа А, то можно вернуть 13% от суммы пополнения счёта, но не больше 52 тыс. рублей за год. Из этой статьи вы узнаете, как заполнить декларацию на вычет по ИИС типа А.
Какие документы нужны для инвестиционного налогового вычета
Чтобы использовать право на налоговый вычет, инвестор должен собрать документы и передать их в налоговую инспекцию по месту жительства. Собрать нужно:
- Декларацию по форме 3-НДФЛ;
- Справку 2-НДФЛ о начисленных и удержанных налогах — её выдают на работе, в бухгалтерии;
- Копии документов, подтверждающих право на вычет: договор об открытии ИИС у брокера, договор о доверительном управлении;
- Копии документов, подтверждающих, что вы пополняли ИИС: платёжные поручения, брокерский отчёт.
Список документов могут изменить — актуальный находится на сайте Федеральной налоговой службы.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ
Декларацию 3-НДФЛ можно заполнить через сервис ФНС «Личный кабинет налогоплательщика». Он доступен со смартфонов, планшетов, компьютеров.
Войти в личный кабинет можно двумя способами:
- через «Госуслуги»;
- с помощью электронной подписи.
Поскольку электронная подпись есть не у всех, войдём в личный кабинет с помощью аккаунта в «Госуслугах».
1. Открываем страницу входа. Нажимаем на кнопку «Войти через «Госуслуги».
2. Вводим данные для входа на «Госуслуги», переходим в личный кабинет на сайте налоговой.
Далее нужно оформить электронную подпись — ей вы будете подписывать документы удалённо. Сделать ЭП просто:
- В личном кабинете налогоплательщика открываем профиль (нажимаем на своё имя в правом верхнем углу экрана), находим раздел «Получить ЭП».
На той же странице ниже придумываем пароль доступа, записываем его в ежедневник. Затем нажимаем на кнопку и отправляем запрос. Подпись обрабатывается в течение 30 минут. После этого ей можно подписывать декларацию 3-НДФЛ.
Теперь переходим к заполнению декларации.
3. Переходим в раздел «Жизненные ситуации», выбираем вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ». Выбираем заполнение онлайн.
4. Переходим в форму. Выбираем период, за который планируем получить инвестиционный вычет — пусть это будет 2021 год. В разделе с общими сведениями нужно будет указать, подаёте ли вы декларацию в первый раз, являетесь ли налоговым резидентом РФ. Нажимаем на кнопку «Далее» в конце страницы.
5. Если к моменту подачи заявления на вычет ваш работодатель уже отчитался в ФНС, то вы увидите всю информацию о ваших доходах на странице «Доходы». Если компания ещё не отчиталась, вы можете внести данные о доходах самостоятельно. Сначала закажите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ. Потом в личном кабинете ФНС, во время заполнения декларации 3-НДФЛ, на этапе «Доходы» нажмите на кнопку «Добавить источник дохода».
6. Вас попросят указать название компании, ИНН, КПП, код по ОКТМО, а затем — код дохода, сумму дохода, удержанную сумму налога. Переносим все данные из справки 2-НДФЛ в том виде, как они указаны.
7. Переходим на вкладку «Выбор вычетов». Ставим галочку напротив фразы «Инвестиционный налоговый вычет».
8. Во вкладке «Вычеты» указываем сумму, которую внесли за 2021 год на ИИС. Данные можно взять из отчётов брокера или в банке.
9. При переходе на вкладку «Распорядиться переплатой» вы увидите сумму, которую вам должны вернуть в виде вычета. Нажимаем «Распорядиться».
10. Заполняем заявление на возврат. В нём нужно указать реквизиты банковского счёта, на который нужно начислить деньги. Реквизиты можно посмотреть в мобильном приложении банка.
11. На вкладке «Просмотр» прикрепляем документы: договор об открытии ИИС, платёжное поручение из банка о переводе средств на ИИС или брокерский отчёт за 2021 год, справку 2-НДФЛ за 2021 год, если вы самостоятельно добавляли в декларацию источник дохода.
12. Подписываем декларацию — вводим пароль к электронной подписи, нажимаем «Подтвердить и отправить».
После того как Федеральная налоговая служба проверит документы, в личном кабинете появится возможность подать заявление на вычет. Оно будет сформировано автоматически — вам останется подписать его электронной подписью и отправить.
Как долго проверяют декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет
ФНС проведёт камеральную проверку, чтобы понять, соблюдает ли налогоплательщик законодательство о налогах, — она займёт до 3 месяцев. На изучение заявления о возврате части уплаченного налога уйдёт ещё около месяца. Выходит, что свой вычет вы получите в течение 4 месяцев.
Как получить инвестиционный налоговый вычет в упрощённом порядке
Если ваш налоговый агент (банк или брокер) сам регулярно посылает в ФНС информацию о ваших инвестициях, вы имеете право подать заявление на вычет по упрощённой схеме. В информационном обмене с налоговой уже участвуют ВТБ, «Открытие», «Финам», «Альфа-Капитал», «Тинькофф», БКС — всего 19 компаний. Их перечень можно посмотреть на сайте ФНС.
Что нужно сделать, чтобы получить вычет упрощённо:
- В приложении компании, у которой вы открыли ИИС, сформируйте заявку на получение вычета;
- Дождитесь уведомления в личном кабинете налогоплательщика о том, что брокер передал все документы в ФНС;
- Получите заполненное заявление на вычет в личном кабинете. Вам останется только подписать его электронной подписью;
- Дождитесь зачисления вычета на счёт в банке.
Вот как будут выглядеть уведомления в личном кабинете.
Если запросить вычет по упрощённой схеме, то проверка ФНС займёт до месяца, а рассматривать заявление будут до 15 дней.
Было полезно? Ставьте лайк!