Обновлено: 15.07.2025
Самозанятость — удобный способ легализовать доход от частной деятельности с минимальной налоговой нагрузкой. Однако статус самозанятого накладывает и определённые обязательства. В 2025 году появились новые правила и запреты, а контроль со стороны ФНС стал строже. В статье расскажем, за что могут оштрафовать самозанятых, лишить их статуса и какие изменения нужно учитывать, чтобы не нарваться на санкции.
Основные правила для самозанятых в 2025 году
Самозанятый — это физлицо, зарегистрированное в приложении «Мой налог» и уплачивающее налог на профессиональный доход (НПД). В 2025 году самозанятые по-прежнему обязаны:
- самостоятельно заносить доходы в приложение «Мой налог»;
- формировать чеки по каждому поступлению;
- оплачивать налог до 28-го числа следующего месяца;
- соблюдать лимит дохода — до 2,4 млн ₽ в год (на 2025 год изменений не произошло).
Ставки налога не изменились:
- 4% — при расчётах с физлицами;
- 6% — при расчётах с юрлицами и ИП;
- при наличии неиспользованного вычета (до 10 000 ₽) — ставки снижаются на 1–2%.
-------------------------------------------------------------------------------------
💼 Станьте самозанятым с Альфа-Банком
Если вы хотите работать на себя — Альфа-Банк предлагает быстрое и удобное оформление самозанятости прямо в приложении.
🔹 Онлайн-регистрация — без визита в налоговую или офис банка.
🔹 Одна карта — для всего — получайте оплату от клиентов и оплачивайте личные расходы.
🔹 Чеки, доходы, расходы — в одном приложении — автоматизация и учёт для вашего спокойствия.
🔹 Доступ к кредитным продуктам — оформляйте быстро, получайте выгодные условия.
🧾 Как стать самозанятым с Альфой?
1️⃣ Заполните заявку — на оформление самозанятости прямо онлайн
2️⃣ Получите карту — если вы ещё не клиент Альфа-Банка
3️⃣ Зарегистрируйтесь в приложении — статус самозанятого активируется автоматически
📱 Всё это — в одном приложении от Альфа-Банка. Гражданам РФ доступно в любой точке страны.
-------------------------------------------------------------------------------------
Что нового в 2025 году?
🔹 Автоматическая передача данных в Росстат
С января 2025 года сведения о доходах самозанятых передаются напрямую из ФНС в Росстат. Отдельно сдавать статистическую отчётность больше не нужно (исключение — если есть статус ИП).
🔹 Запрет на криптовалюту и майнинг
С 2025 года самозанятым запрещено заниматься майнингом и продажей криптовалют. Такие доходы не учитываются в рамках НПД, а при выявлении нарушений может последовать штраф или исключение из режима.
🔹 Новый порядок перехода на спецрежимы
Если самозанятый теряет статус, он теперь может перейти не только на УСН, но и на патент (ПСН) или автоматизированную упрощённую систему (АУСН). Заявление подаётся в течение 20 дней после снятия с учёта.
-------------------------------------------------------------------------------------
ТОП-8 банков, где можно открыть счет самозанятому
-------------------------------------------------------------------------------------
За что штрафуют самозанятых?
⚠️ Штраф за сокрытие доходов
Если самозанятый не указал часть поступлений, ФНС может наложить штраф:
- 20% от суммы при первом нарушении;
- 100% — если в течение 6 месяцев нарушение повторится.
Нарушение выявляется через жалобы заказчиков, контрольные закупки или анализ банковских поступлений (если карта привязана к «Моему налогу»).
❗Важно: если вы используете карту, привязанную к «Моему налогу», все поступления туда автоматически считаются доходом от самозанятости.
⚠️ Штраф за невыдачу чека
Чек должен быть оформлен по каждому поступлению, независимо от суммы и способа оплаты. Форматы:
- электронный чек в мессенджер;
- печатная форма;
- QR-код на экране смартфона.
Если чек не выдан:
- первый раз — 20% от суммы без чека;
- повторное нарушение — 100%.
Если заказчик отказался от чека, зафиксируйте это (например, скриншотом переписки).
❗При сбоях в приложении «Мой налог» чек нужно создать в течение суток после восстановления доступа — тогда штрафа не будет.
⚠️ Штраф за неуплату налога
Если налог не уплачен до 28 числа следующего месяца, начиная с 11 дня начисляется пеня — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки.
Удобный способ избежать просрочек — подключить автоплатёж через приложение.
За что могут лишить статуса самозанятого?
Статус аннулируется при следующих нарушениях:
- годовой доход превысил 2,4 млн ₽;
- ведение запрещённой деятельности (например, перепродажа чужих товаров, наём работников, крипта);
- использование других налоговых режимов параллельно с НПД.
В таком случае ФНС переводит самозанятого на другой режим (например, УСН), и если человек не подаст вовремя декларацию — счёт может быть заблокирован.
Как восстановить статус самозанятого?
- Устраните причину снятия с учёта (например, подтвердите, что доход снова в пределах лимита).
- Подайте повторную заявку в приложении «Мой налог».
- Дождитесь одобрения.
❗Важно: при повторной регистрации теряется право на вычет в 10 000 ₽, даже если он не был исчерпан ранее.
Что самозанятым по-прежнему запрещено
По закону №422-ФЗ самозанятым запрещено:
- нанимать сотрудников;
- заниматься перепродажей чужих товаров;
- вести деятельность в интересах третьих лиц (поручения, агентские договоры);
- продавать подакцизные и маркируемые товары;
- добывать и продавать полезные ископаемые;
- превышать лимит дохода;
- использовать иные спецрежимы (УСН, ПСН и т. д.).
Итог: как не попасть на штраф в 2025 году
✅ Вносите все доходы в приложение «Мой налог».
✅ Формируйте чек по каждому поступлению.
✅ Не превышайте лимит 2,4 млн ₽ в год.
✅ Не работайте в запрещённых сферах (в том числе крипта).
✅ Подключите автоплатёж для налога.
✅ Следите за уведомлениями из ФНС.
В 2025 году самозанятым стало чуть сложнее: контроль усилился, а список ограничений расширился. Но при соблюдении всех условий налоговый режим остаётся самым выгодным для фрилансеров, репетиторов, курьеров и всех, кто работает сам на себя.
---------------------------------------------------------------------------------------
Интересная тема? ❤️Ставьте лайк и мы узнаем, что вас интересует больше всего!