ЧАСТЬ 1: ЧТО ТАМ С ДЕНЬГАМИ?
Вы когда-нибудь учились? Если да, то этот пост для вас - государство позволяет нам вернуть часть денег, потраченных на собственное обучение или обучение детей (подопечных). Осталось лишь разобраться, что для этого нужно.
Чтобы понять, есть ли у вас право на получение вычета, можно пойти двумя путями:
1. Долго разбираться в хитросплетениях налогового законодательства самостоятельно или нанять юриста 😵
2. За 1-2 минуты пройти опросник-калькулятор от нашего канала (см. часть 2) 😎
Для пытливых умов – подробности. Чтобы получить вычет, необходимо:
🔸 Проверить резидентство. Если вы находились в России 183 и более дней в тот год, когда оплатили обучение - поздравляю, вы налоговый резидент РФ и можете претендовать на налоговый вычет. Считать просто – по отметкам погранслужбы в загранпаспорте.
🔸 Убедиться, что вы платили НДФЛ по ставке 13% в год оплаты обучения. Если вы самозанятый или применяете специальные налоговые режимы, к сожалению, вычет вам не положен.
🔸 Проверить лицензию образовательного учреждения. Вычет можно получить за обучение в любом образовательном учреждении (вуз, повышение квалификации, школа, детский сад, автошкола, музыкальная или спортивная школа и т.п.). Критерий один – наличие лицензии.
🔸 Собрать документы. Подготовьте договор с образовательным учреждением и платежные документы (например, чеки).
🔸 Подать налоговую декларацию. Звучит страшно, но расслабьтесь – налоговая служба позаботилась о нас. Декларация формируется автоматически в личном кабинете – достаточно ответить на несколько вопросов. Через несколько дней разберем, на какие кнопки там нажимать.
ЧАСТЬ 2: ОПРОСНИК-КАЛЬКУЛЯТОР
🔔Рад представить вам уникальный опросник-калькулятор от TaxNova для проверки причитающегося вам вычета за обучение 🎉
📲 Калькулятор выполнен в формате Excel. Если у вас нет этой программы, установите её из Google Play или App Store перед использованием нашего калькулятора.
🔥 Друзья, я искренне вам завидую, ведь аналогов такому инструменту нет. На просторах интернета предложено множество калькуляторов, однако они ограничиваются лишь механическими подсчетами.
⚡️ Наш инструмент сначала проверяет, действительно ли вы соответствуете всем условиям для получения вычета, и только после этого делает расчеты.
Для вашего удобства записал простую и краткую видеоинструкцию, как пользоваться калькулятором. Наслаждайтесь!
ЧАСТЬ 3: ВАЖНО УЧЕСТЬ!
1. Вычет ограничен суммой уплаченного вами НДФЛ по ставке 13%. Например, если в 2022 году ваша ежемесячная зарплата составляла 50 тысяч, то за год вы получили 600 тысяч, а налога уплатили 78 тысяч (работодатель платит его за вас). Больше этой суммы вернуть не получится.
2. Вычет ограничен предельными суммами расходов в год: 120 тысяч на себя (брата, сестру) и 50 тысяч на каждого ребенка (подопечного). Если вы потратили больше – увы, превышение «сгорит» и не перенесется на следующий год.
❗Поэтому очень важно не оплачивать многолетнее обучение сразу – разбейте сумму, чтобы получать вычет несколько лет подряд.
3️. Учтите, что вышеуказанный лимит в 120 тысяч – общий для всех видов социальных вычетов. Так, если за год вы потратили на свое обучение 100 тысяч, а на лечение – еще 100 тысяч, вычет вы все равно получите не более чем на 120 тысяч. Но есть и хорошая новость – лимит не распространяется на расходы за обучение своих детей (подопечных).
4️. Если в 2022 году вы оплатили обучение за 2023 год, вычет будет предоставляться за 2022 год – значение имеет только дата, когда вы фактически понесли расходы.
❗Подумайте, может в вашем случае имеет смысл разбить платеж и оплатить оставшуюся часть после Нового года? Только пожалуйста, внимательно читайте ваш договор - не нарвитесь на штрафы за просрочку оплаты!
5️. Взяли кредит на обучение и за вас заплатил банк? На эти «расходы» тоже можно получить вычет! Нужно только получить у банка платежное поручение, подтверждающее, что банк перевел деньги образовательному учреждению.
