Недавно я рассказывала про плюс ИИС, который многие считают минусом, а именно то, что нельзя выводить деньги в течении трех лет. Приводила в пример историю своей знакомой, которая никак не может накопить деньги.
Я ей посоветовала открыть ИИС типа А, пополнять его и получать вычет. По поводу инвестиций моя приятельница слышать ничего не хочет, боится связываться..
И вот в комментариях к статье мне писали и спрашивали по поводу того, что налоговая может лишить вычета, если ничего не покупать на ИИС.
Я отвечу так.. теоретически это возможно, конечно. Давайте посмотрим на официальный сайт налоговой, что они там пишут про это вот всё..
Главное правило - вычет дается на сумму пополнения за налоговый период - год. Всё! Точка!
И еще есть два условия, которые, между прочим определены Налоговым Кодексом:
- чтоб не было одновременно открыто два ИИС;
- Три года счет не закрывать.
Примечание: закрыть можно, но нужно будет вернуть вычеты и ИФНС взыщет потом пени. Это важное дополнение про пени, я об этом не знала, хотя догадаться могла бы.. просто как-то разговор не зашел..
В интернете встречается описание случаев, когда человек держал три года ИИС пустым, потом в декабре пополнил и запросил вычет, но налоговая в вычете отказала.
Я так думаю.. Здесь налоговая руководствуется статьей 54.1 НК, типа человек завел ИИС ради вычета.
Ранее, когда еще не было упрощенной подачи на вычет, мы через декларацию 3-НДФЛ подавали документы - договор с брокером, справку 2-НДФЛ и платежки на пополнение. Никаких отчетов брокера по движениям и операциям не подавали.
Прежде чем не дать вычет, налоговая должна обосновать свой отказ. Вот в вышеописанном случае и доказывать ничего не надо.. Человек явно хочет получить вычет, если у него только одно пополнение в конце года за весь срок ИИС.
А вот если человек в течении года вносил суммы, но ничего не покупал, тут вопрос такой.. а кто его может заставить что-то покупать? Это что за принудиловка такая.. инвестиции это серьезно, прежде чем что-то купить, нужно подумать.. А думать можно любое количество времени.
Если бы так просто было, то налоговая в свои условия прописала бы, что нужны хотя бы минимальные сделки. Но она этого не делает, потому как это противозаконно навязывать услуги и покупки.
Ну и, конечно, государство, давая такую льготу, все же надеется на наше благоразумие, что мы сами придем у тому, что держать просто так деньги на ИИС три года это вообще нелепица какая-то, бред...
Во-первых, деньги не застрахованы, значит их можно потерять. Во-вторых, они могу принести доход, значит нужно этим пользоваться. Ну и самое главное, на мой взгляд, это приучение людей к инвестициям, потому как с пенсиями может быть в будущем не очень хорошо..
По ИИС есть еще нюансы, как то, например, что человек должен официально работать и его работодатель должен за него перечислить НДФЛ, к тому же должен быть резидентом и т.д... но мы здесь про них не будем говорить..
Что же касается моей знакомой.. Она открыла ИИС в ноябре 2021 года, пополнила его на 50000, в 2022 получила вычет. Весь 2022 год пополняла ежемесячно разными суммами, ничего не покупая при этом. В 2023 году вычет получила.
Она читает мой канал и статью прошлую видела.. вот эта статья.
Так вот.. сподобилась после прочтения ваших комментариев, уважаемые читатели, на покупки ОФЗ.. "спасибо" говорит вам..
То, что я ей твердила про облигации два года, то это как об стенку горох. Мне не надо "спасибо".. как скала была, морду кирпичом сделает и слушать ничего не хочет..
А тут значится "спасибо" вам.. )))))
Ну и я присоединяюсь, конечно, и тоже говорю вам "спасибо" за то, что сдвинули глыбу неприподъемную и за все-все ваши комментарии к моим статьям.
Пишите ещё ))))
Всем мира!
Следите за мной, я буду продолжать.
P.S. Если вы знаете реальные случаи отказа вычета от ИФНС, напишите, пожалуйста, это будет интересно.