Отчет о движении денежных средств - это своего рода магическая книга, которая показывает, куда летят деньги внутри организации. Если вы хотите узнать, сколько денег компания получила и на что их потратила, то этот документ - ваш друг и советчик.
В отчете есть три раздела, как в любой серьезной книге:
-Операционная деятельность
-Инвестиционная деятельность
-Финансовая деятельность
▪️Операционная деятельность показывает, насколько компания хорошо умеет продавать свои товары и услуги, а также какие расходы с ней связаны. Если у компании все идет гладко, то в этом разделе будут зеленые цифры, а если не очень, то красные.
▪️Инвестиционная деятельность - это раздел, который говорит нам, насколько компания верит в свое будущее. Здесь мы можем увидеть, на что компания тратит свои деньги для того, чтобы развиваться и расти. Если компания решит вложить деньги в покупку лимузинов для своих менеджеров, то это, конечно же, вызовет у нас некоторые вопросы.
▪️Ну, а финансовая деятельность - это такой раздел, который говорит нам, как компания на самом деле управляет своими финансами. Если компания умудряется зарабатывать больше, чем тратит на выплату долгов, то ее финансовый отчет будет выглядеть очень хорошо.
Отчет о движении денежных средств - это такой своеобразный дневник компании, в котором она пишет о своих деньгах и о том, как она их тратит. Если вы хотите знать, что происходит с деньгами вашей любимой компании, то этот документ - ваш билет в мир финансового анализа.
Еще больше информации о бизнесе вы узнаете на разборе, который поможет вам:
-Детально исследовать цели и задачи
-Определить текущее положение дел
-Выявить факторы препятствующие достижению целей.
Мы в ВК https://vk.com/eta_nastavnik