Допустим, вы купили квартиру в ипотеку. "Хорошая" это покупка или "плохая"? Вы увеличили свои активы или же наоборот, добавили еще один пассив?
Все написанное далее подходит исключительно для целей планирования семейного бюджета и личных финансов и неактуально для профессиональных бухгалтеров, коим я не являюсь.
Большая часть идей почерпнута мной из книги Роберта Кийосаки "Богатый папа, бедный папа" - одной из лучших книг по финансам, которую я когда-либо читала и советую к прочтению - однако вы вправе выбирать, соглашаться с ними или нет.
Активы
Это все, что может потенциально принести нам экономическую выгоду, наше имущество:
- квартира или коммерческая недвижимость, купленная для перепродажи или сдачи в аренду
- накопительный счет или депозит в банке
- машина, которую вы сдаете в аренду
- инвестиции в акции, облигации, драгметаллы
- доллары под подушкой
- чужие долги в вашу пользу
Иными словами, то, что можно обналичить или продать.
Актив может требовать расходов на свое содержание (ремонт квартиры или машины, оплата коммунальных услуг и т.д.) или падать в цене и в конечном итоге стать убыточным. Мы еще поговорим об этом далее.
Пассивы
Все, что требует от нас вливаний денежных средств, наши обязательства - это пассив:
- кредитные карты
- потребительские кредиты
- рассрочки
- личные долги
- неликвидное имущество (полуразрушенный дом в глуши, оставшийся от прабабушки)
Покупая дорогой телефон или шубу в кредит, вы изначально приобретаете пассив - спустя время вы просто не сможете продать их дороже, чем купили.
Роберт Кийосаки сюда же относит имущество, которое не приносит денег или забирает их. Например, квартира, в которой вы живете - каждый месяц надо платить по счетам и периодически делать ремонт. Автомобиль, на котором вы ездите - может требовать техосмотров, уплаты штрафов, покраски или замены запчастей.
А что с активами, которые дешевеют? Они же тоже не приносят денег!
Существуют разные точки зрения по этому поводу. Так или иначе, они не перестают быть вашими активами до того момента, пока вы с ними не расстанетесь. Например, в случае с акциями до момента продажи у вас накапливается нереализованная прибыль - положительная или отрицательная. Далее мнения разнятся - допустим, вы продали акцию или квартиру с убытком, т.е. дешевле чем купили. Таким образом, фактически она превратилась для вас в пассив, а конечный финансовый результат определил категорию, к которой мы ее отнесли. Разделять эту точку зрения или просто считать этот актив убыточным - решать вам.
Кийосаки же настаивает на том, что один и тот же объект может быть как активом, приносящим деньги (например машина которую вы сдаете в аренду), так и пассивом, забирающим их (машина, на которой вы ездите по личным делам). Переходный момент, в который актив становится пассивом - когда расходы на его содержание начинают превышать денежный поток, поступающий от него. Дорогая одежда для вас - это пассив, вряд ли вы сможете извлечь из нее денежную выгоду. Дорогая одежда для бутика, который продает дорогую одежду - актив, она приносит магазину деньги. Ваш кредит для вас - пассив, т.к. вы ежемесячно платите за него проценты банку, для которого в свою очередь ваш кредит - это актив.
Подчеркну, что для наших целей не столь важны эти нюансы, главное что важно усвоить - нужно накапливать то, что приносит прибыль, и избавляться от того, что приносит убытки.
Ваш баланс = активы - пассивы.
Если он постоянно отрицательный, то велика вероятность, что вы движетесь в сторону банкротства.
Как это исправить? Выправить баланс можно несколькими способами:
- продать все ненужное или неисправимо убыточное
- рефинансировать или реструктурировать долги
- попытаться удешевить обслуживание
- придумать способ увеличить доход от объекта
- подождать, пока цена не изменится в вашу пользу (такое часто случается например с акциями)
✅ Подписывайтесь на канал - в следующих статьях буду рассказывать, как превращать пассивы в активы.
✍️ А также на мой Телеграм с выгодными предложениями и акциями.
