Прибыль есть, а денег нет. Почему так бывает и что с этим делать
Иногда бывает такое, что компания на бумаге прибыльная, а по факту денег у нее нет или мало. Ну вот отгрузили товара на 3 миллиона, себестоимость этого товара на 1,5 миллиона, еще 500 тысяч ушло на зарплаты и прочие расходы. По идее, прибыли должно оставаться на миллион, но на счетах пусто. Почему так бывает и что с этим делать?
Разберемся.
Первым делом надо четко понять, что само по себе понятие "прибыль" - виртуальное. Если деньги можно пощупать и на что-то потратить, то прибыль можно только посчитать и сделать выводы.
Однако прибыль все равно имеет свои проявления в "физическом мире". А именно 3 ее агрегатных состояния - собственно денежные средства, запасы и дебиторская задолженность.
Поэтому, когда возникает ситуация, что прибыль по отчетам есть, а живых денег нет, то в первую очередь надо искать, в каком из состояний она находится.
В этом нам кстати помогает матрица «Управленческий учет»
В ходе работы с клиентами зачастую сталкиваемся с непониманием собственниками роли управленческого учета
Мы умеем считать деньги,
Мы умеем строить планы.
Зачем нам нужен Управленческий учет
Все эти активы и пассивы, которые зачастую (если неправильно вести учет) сложно свести вместе.
Мы решили упростить жизнь себе и вам, и отвечаем на вопросы про основы управленческого учета.
Что это?
Матрица Управленческий учет— один из главных аспектов в бизнесе, который даёт ответы на три главных вопроса: сколько денег вложено в бизнес, каковы их источники и на что они потрачены.
А еще матрица УУ – это форма, собирающая данные за конкретный период, а значит позволяющая увидеть состояние компании в конкретном моменте.
В каком-то смысле благодаря ей вы, можете остановить время и оценить всё в одну бесконечную секунду. Как правило, частота сбора матрицы зависит от объемов Вашего бизнеса - можно собирать матрицу раз в месяц по большинству параметров, чтобы четко отслеживать движения капитала.
Что вам даст матрица управленческий учет:
Понимание того, сколько денег в складских запасах, а сколько свободных на счетах и в кассе.
Сколько вложено личных средств, куда потрачены деньги кредиторов.
Поможет контролировать долги перед кредиторами: поставщиками, инвесторами, банками, государством.
Понимание, какой товар является локомотивом,а что можно продать как можно быстрее.
Данные для подсчёта показателей финанализа: платёжеспособности бизнеса, прибыль и рентабельность ,маржинальность и др.
А смотреть надо на следующие блоки, из которых состоит матрица
- Финансовый отчет о продажах, где выгружены все товары с расчетом затрат площадки
- Маржинальный анализ,расчет маржинальности и рентабельности по каждому в отдельности товару
Создать карусель Добавьте описание
-АВС –анализ продаж, классифицирование ресурсов компании по степени важности товаров и их категорий
Движение денежных средств - инструмент, который дает ответ на вопрос о том, как будучи прибыльным предприятие остается без денег на счетах и в кассе.
Отчет о прибылях и убытках-производит расчет сколько на самом деле зарабатывает компания
Ситуация, когда прибыль есть, но денег нет, не всегда страшна. Гораздо хуже, когда прибыли нет.
Но для того, чтобы не попадать в кассовые разрывы и иметь возможность маштабировать бизнес, лучше все таки понимать, куда конкретно деньги уходят.
А еще лучше уметь этим управлять.
Кликай: