В России планируется провести пенсионную реформу, цель которой - стимулировать молодых людей к самостоятельным накоплениям. Реформа предложена в законопроекте "О долгосрочных накоплениях граждан". Участие в программе является добровольным и может начинаться с 18 лет, а взносы можно делать за других лиц, заключив договор с Негосударственным пенсионным фондом (НПФ). Первый взнос может быть определен самим человеком, а периодичность последующих вкладов и выплат будет установлена в договоре.
Накопления будут застрахованы на сумму до 2,8 млн рублей, а при взносах до 400 000 рублей можно получить ежегодный налоговый вычет в размере до 52 000 рублей. Государство будет добавлять к накопленной сумме до 36 000 рублей в год в зависимости от дохода гражданина, при этом максимальный взнос составляет 108 000 рублей, а минимальный - 2 000 рублей, чтобы получить право на поддержку. Поддержка предоставляется только тем гражданам, которые участвуют в программе в первые три года ее действия.
В новой пенсионной системе будет разрешен перевод средств между НПФ только раз в 5 лет, а граждане получат меньше денег, чем в прежней системе. Однако, новая система позволяет переводить пенсионные накопления из старой ОПС системы, а также вносить собственные взносы, включая материнский капитал. Участники смогут выбрать несколько НПФ, в которых будут копить свои деньги, но фонды будут действовать по принципу безубыточности и не могут показывать отрицательный результат на горизонте одного года в НПО и на горизонте пяти лет в ОПС.
Существует два вида выплат: пожизненные и срочные. Срочные выплаты осуществляются на срок не менее десяти лет, а размер всех выплат рассчитывается путем деления накоплений на коэффициент ожидаемого периода выплат. В случае с пожизненными выплатами этот коэффициент устанавливается Пенсионным фондом на основании данных об ожидаемой продолжительности жизни. Если размер одной пожизненной выплаты составляет менее 10% от прожиточного минимума пенсионера, все накопления выплачиваются участнику программы единовременно.
Личные средства могут быть сняты до выполнения условий для выплат, но сумма, которую можно снять, определяется договором, и за досрочное снятие средств могут быть наложены штрафы. Если договор расторгается досрочно, весь полученный налоговый вычет придется вернуть.
По сравнению с независимыми сбережениями на депозитных счетах, у этой программы, похоже, больше недостатков, чем преимуществ. Хотя налоговые вычеты являются плюсом, существуют ограничения на количество налоговых вычетов, которые можно получить за год. Поэтому, если вы активно используете социальные и инвестиционные вычеты, вы можете не получить право на налоговый вычет.
Ранее было объявлено, что Минфин и ЦБ разработали законопроект о добровольных долгосрочных сбережениях.