Привлекаете к труду наемных работников по ГПД с иностранным гражданством? А знаете ли вы, что вашей фирме может грозить штраф до 1 миллиона рублей или приостановка деятельности до 3 месяцев. Разберемся, как правильно нанять иностранца на работу по договору ГПХ, не нарушая законодательства. Порядок оформления и безопасный гражданско-правовой договор с иностранным гражданином приведен в статье (образец 2023 года).
Статьи по теме в журнале «Упрощёнка»
Изменились условия для приема на работу иностранцев. Сообщать о приеме надо по другим формам, квоты сократили, а патенты для работников подорожали. Узнайте из статьи журнала "Упрощенка", что предпринять компании, чтобы не попасть на миллионные штрафы от МВД
Новые правила работы с иностранцами
Скачать гражданско-правовой договор с иностранным гражданином в 2023 году
Шаблон договора подряда с иностранцемСкачать
Шаблон договора по услугам для иностранного работникаСкачать
Договор для граждан АрменииСкачать
Договор для граждан ТаджикистанаСкачать
Договор для граждан УкраиныСкачать
Договор для граждан КиргизииСкачать
Договор для граждан УзбекистанаСкачать
Новые требования к иностранным работникам в 2023 году
Российские предприниматели и компании вправе привлекать наемный персонал для ведения бизнеса. Привлеченные специалисты могут быть гражданами России и других государств. Для россиян порядок приема на работу стандартен. А вот трудоустройство мигранта имеет ряд нюансов и особенностей. Если наниматель не выполнит законодательные требования, то ему грозит штраф до 1 миллиона рублей.
Текущее законодательство предусматривает ряд требований, как к заказчику, так и к иностранному исполнителю по договору ГПХ. Например, наниматель обязан иметь соответствующее разрешение на привлечение мигрантов в качестве рабочей силы (п. 4 ст. 13 Федерального закона от 25.07.2002 N 115-ФЗ).
Это интересно. Есть документы, сроки действия которых у работников ограниченны. Если подходит к концу срок трудового договора, паспорта, водительских прав или патента, надо решить, что делать дальше. Мы подготовили инструкцию для каждого документа.
Требования к иностранцу-исполнителю следующие:
- Мигрант должен достигнуть совершеннолетия, прежде чем будет трудоустроен в Российской Федерации. Но в отношении отдельных категорий приезжих установлены исключения.
- с иностранным гражданином не допускается.Наличие допуска к осуществлению трудовой деятельности в пределах нашей страны обязательно. Это может быть патент или иное разрешение на труд. Без допуска заключениегражданско правового договора
Обратите внимание, что перечисленные условия не обязательны для мигрантов, которые постоянно или временно проживают в России.
Для временно прибывших в РФ, порядок трудоустройства определяется по алгоритму въезда. Например, для прибывших в общем визовом порядке, разрешение на работу оформляется обязательно (абз. 16 п. 1 ст. 2 Закона N 115-ФЗ). Если же иностранец прибыл в РФ по безвизовому алгоритму, то ему достаточно получить патент, чтобы начать трудиться на законных основаниях(ст. 2 Закона N 115-ФЗ).
Если условия не выполнены, то договор гпх с иностранным гражданином не может быть заключен. Иначе нарушителей привлекут к ответственности по ст. 18.15 КоАП РФ.
- Статья по теме: Может ли директор в отпуске подписывать документы?
Характеристики гражданско-правовых отношений
Мигрант может быть привлечен к работе в рамках трудовых отношений. Тогда порядок его оформления будет регламентирован нормами ТК РФ. Также допускается нанять иностранца по договору ГПХ, нормы закреплены ГК РФ.
Привлекая к труду иностранных граждан, нанимателю следует четко определить, какой из вариантов правоотношений возникнет при заключении договора. Если иностранец оформлен по ДГПХ, а работу выполняет в рамках трудовых отношений, то это дополнительные штрафные санкции для нанимателя.
Обратите внимание, что в ближайшее время налоговики начнут тщательнее искать зарплатные схемы, так как Президент пообещал повысить штрафы для работодателей за серую зарплату. Если в компании числится один директор, она первая попадет под подозрения. Есть ли у такой компании право на жизнь и какие в этом риски? Узнайте ответ.
Как отличить гражданско-правовые отношения от трудовых:
Определяющий критерий
Договор гпх с иностранным гражданином (гл. 37 и 39 ГК РФ)
Трудовое соглашение/контракт/договор (ст. ст. 56, 57 ТК РФ, Письмо Минтруда от 05.12.2014 N 17-3/ООГ-990)
Названия сторон взаимоотношений
Заказчик — это российская фирма, бизнесмен или частный гражданин
Подрядчик (исполнитель) — это привлеченный к работе иностранный гражданин
Работодатель и работник
Предмет оформляемой сделки
Выполнение конкретной работы, а по итогу достижение указанного результата, когда иностранец завершит выполнение работ.
Мигрант вправе привлекать третьих лиц, например, своих соотечественников, для достижения установленного результата. Но только если это не запрещается условиями ДГПХ.
Исключительно личный труд мигранта, который осуществляется на конкретной должности, профессии или специальности.
Весь спектр обязанностей наемного работника-иностранца прописывают в трудовом договоре.
Третьих лиц к выполнению личной работы мигрант привлечь не может.
Кто кому подчиняется
Как российские, так и иностранные подрядчики не подчиняются нормативным актам заказчика. Например, исполнитель не соблюдает режим труда, на него не распространяется положение по оплате и внутренний распорядок нанимателя.
Иностранный исполнитель не подвластен и должностными лицам заказчика. Например, замдиректора не вправе выдавать распоряжения или задания к исполнению.
Работнику-мигранту придется выполнять и соблюдать локальные нормативные акты работодателя. К тому же придется исполнять и распоряжения должностных лиц, если это прописано в должностных инструкциях или трудовом контракте.
Режим выполнения заказа/работы
Не устанавливается.
Сотрудникам разрешается трудиться только в рабочее время, с предусмотренными перерывами на отдых.
За сверхнормативный труд предусмотрена повышенная оплата или дополнительное время отдыха (отгулы).
Кто обеспечит условия труда
Сам подрядчик. Однако заказчик может предоставить материалы и инструменты, если это прямо прописано в договоре гпх с иностранным гражданином
Обязанность по созданию трудовых условий лежит на работодателе
Сколько действует по срокам
Конкретные сроки выполнения заказа — это обязательное условие для подряда.
Если предметом сделки является услуга, конкретные сроки разрешено опустить. Но их указание в интересах заказчика.
Срок действия указывается только в ситуациях, предусмотренных ТК РФ.
Ответственность сторон
За неисполнение обязанностей в отношении исполнителя может быть предусмотрена материальная ответственность. Условия закрепляет гражданско правовой договор с иностранцем.
Если исполнитель-мигрант причинил заказчику ущерб, то придется его возместить.
Работник должен возместить ущер, причиненный работодателю. Размер возмещения ограничен нормами ТТК РФ.
Приемка выполнения заказа
Приемка исполненного заказа обязательно. До того как работа или ее часть не будет одобрена заказчиком, оплата исполнителю не перечисляется
Специальная приемка выполненной работы не требуется
Как устанавливается оплата
Размер выплаты за труд определяется в условиях соглашения. Расценки и итоговая стоимость заказа устанавливается по договоренности между сторонами сделки.
Расчет производятся по итогам выполнения заказа, если не предусмотрены иные способы расчетов (поэтапные выплаты, авансирование, взаимозачет).
Для выплаты вознаграждения необходимо оформить приемку работ.
Иностранному работнику назначается и выплачивается заработная плата. Сумма выплаты определяется положением по оплате труда, принятого у работодателя.
Заработок выплачивают не реже двух раз в месяц. Минимальная оплата не может быть ниже МРОТ.
Начисление НДФЛ и страховых взносов
Важно! Размер страхового обеспечения и ставки подоходного налога для иностранных граждан устанавливается в особом порядке.
С выплат удерживается подоходный налог. НДФЛ исчисляет и уплачивает налоговый агент, то есть, российский заказчик.
На вознаграждение должны быть начислены и уплачены:
— взносы на обязательное ОПС и ОМС;
— взносы в ФСС на травматизм, если это предусмотрено договором.
С заработка исчисляется и удерживается НДФЛ. Причем налог следует удерживать только при начислении заработка за вторую половину месяца. НДФЛ с аванса не предусмотрен.
На сумму облагаемых выплат в пользу работника начисляются:
— взносы на ОПС и ОМС;
— взносы на ВНиМ;
— взносы в ФСС на травматизм
Проверьте критерии трудовой деятельности мигранта. Не допускается нанимать работника по ДГПХ. Если его работа, определяется как трудовые взаимоотношения.
Многие компании заключают договоры ГПХ, хотя фактически люди ходят на работу каждый день как штатники. Впрочем, никто не спорит, так как выгоду получают обе стороны, особенно если подрядчики — самозанятые. Компания экономит на взносах, а подрядчики платят с доходов 6 процентов вместо 13. Но важно знать, как не подставить фирму.
Какие документы затребовать с иностранцев
Чтобы привлечь иностранца к работе, необходимо затребовать с него определенный пакет документов. Перечни для мигрантов разные, состав документ определяется порядком пребывания и въезда в РФ.
Какие документы нужны, чтобы оформить гражданско правовой договор с иностранным гражданином:
Если приезжий временно пребывает в РФ
Если мигрант проживает в России временно или постоянно
- Паспорт или иной формуляр, подтверждающий личность приезжих.
- Патент или трудовое разрешение, по которым не истек срок действия. Для мигрантов со стран ЕАЭС патент или разрешение не нужно.
- Документ об образовании мигранта, подтверждающий квалификацию, либо наличие специальных знаний, необходимых для выполнения заказа. Обязательно, если заказ по ДГПХ требуют наличия специального образования/навыков/знаний.
- Миграционная карточка приезжего или виза.
- Паспорт иностранного гражданина или иной, подтверждающий личность, документ.
- Разрешение на временное проживание или вид на жительство.
- Номер страхового свидетельства или выписку АДИ-РЕГ, подтверждающий регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета, в том числе в форме электронного документа либо СНИЛС, выданный до 01.04.2019.
- Аттестат, диплом, свидетельство или иной документ об образовании, подтверждающий квалификацию или наличие необходимых навыков. Обязательно, если заказ по ДГПХ требует наличия специального образования/навыков/знаний.
Важно! Бумаги и справку оформленные на иностранных языках следует перевести на русский. Причем перевод необходимо заверить нотариально.
Инструкция: оформляем договор ГПХ с иностранцем
Для составления ДГПХ с мигрантом руководствуйтесь положениями глав 37 и 39 ГК РФ. Никаких исключений по структуре и форме документа, в отношении иностранных граждан, не предусмотрено. По сути договор с приезжим должен отражать все те же условия и реквизиты, что и подряд с россиянином.
Что включить в договор обязательно
Согласно нормам ГК РФ существенных условий на договор гпх с иностранцем всего два. Это:
- Предмет сделки, который должен быть описан в тексте соглашения максимально подробно и четко.
- Сроки исполнения. Указывается начальный и конечный срок. За этот период мигрант должен полностью выполнить заказ, оговоренный предметом сделки.
Учтите, что для договора на оказание услуг, сроки не являются существенным условием. Их вообще можно не указывать в тексте соглашения. Однако, для заказчика особенно важно обозначить конкретный период времени для выполнения услуги, иначе сделка может затянуться.
Обратите внимание, что цена и стоимость сделки не является существенным условием для ДГПХ. Но мало кто согласиться подписать контракт, без объявленной стоимости заказа. Если же определить точную цену и сумму вознаграждения не возможно до фактического завершения работ, то подробно пропишите порядок ценообразования и расчетов. Это обезопасит стороны от возможных споров.
Дополнительные условия
Рекомендуем не ограничиваться лишь существенными условиями для составления соглашения. Желательно описать весь порядок взаимодействия и ходы работ. Отметим, что чем подробнее описаны все этапы гражданских отношений, тем меньше споров и разногласий возникнет у участников сделки.
Договор гпх с иностранным гражданином, образец условий, которые нужно включить в документ:
- полное наименование и реквизиты сторон сделки — заказчика и исполнителя (иностранного гражданина);
- предмет сделки: конкретное и подробное описание заказа;
- срок и условия осуществления заказа и т.д.;
- размер вознаграждения или порядок расчета стоимости заказа;
- права, обязанности и ответственность заказчика и исполнителя (подрядчика);
- регламент разрешения споров;
- основания для прекращения сотрудничества и т.д.
Если иностранец трудится на патенте
Учтите особенности трудоустройства мигрантов, работающих по патенту. Для применения допуска к трудовой деятельности установлено два ограничения:
- По сроку действия. Если он истек, или вот-вот закончится, то не рекомендует заключать договор. Сообщите о проблеме мигранту. Он должен продлить патентный допуск.
- Территориальная привязка. Патент действует только в том регионе, в котором он получен иностранцем. Например, патентный допуск, полученный в городе Самара, не дает права трудиться в Москве или Санкт-Петербурге. Также нельзя работать по патенту СПБ в Ленинградской области. Конечно, командировки и служебные поездки являются исключением.
Заключайте сделку только после проверки документов мигранта.
Уведомление МВД
Всего три для есть у заказчика, чтобы уведомить МВД о заключении договора ГПХ с иностранцем(п. 8 ст. 13 Закона N 115-ФЗ). В противном случае, российского бизнесмена или организацию ждут штрафные санкции по ст. 18.15 КоАП РФ. Например, московскую организацию, нарушившую срок подачи уведомления о трудоустройстве мигранта заплатит штраф от 400 тысяч до 1 миллиона рублей.
Бланк и алгоритм составления уведомления закреплены Приказом МВД России от 30.07.2020 N 536. Отчитаться в МВЗ обязаны организации и коммерсанты. Физические лица не обязаны представлять уведомление о трудоустройстве иностранца.
Обратите внимание, что в РФ действуют новые бланки уведомления в МВД о заключении договора с иностранцем. Бланк утвержден приказом МВД от 30.07.2020 № 536.
Новый бланк уведомления о приме иностранца в МВД в 2023 году Скачать
Образец заполнения уведомления о приеме иностранца для МВД в 2023 годуСкачать
Образец трудового договора с иностранным гражданином Скачать
Памятка для трудоустройства иностранцев Скачать
Застраховаться от штрафа можно, если в течение 3 рабочих дней после заключения договора с иностранцем уведомить об этом территориальный отдел МВД.
Обратите внимание, что вы приняли на работу несколько иностранцев, то уведомление надо подавать на каждого по отдельности.