Сегодня предлагаю рассмотреть важный вопрос – налоги и как на них возможно заработать.
Да, именно заработать и это действительно так.
Государство собирает наши налоги, но мы можем их не платить (Ой-Ой!), сразу поправлюсь – однозначно платить (фух..), но заплатив, вернуть их обратно (урррааа..). А вернув, использовать их рачительно и эффективно (это как?). И это всё легально, без каких-то криминальных схем и ухищрений. Предлагаю и разобраться в этой теме.
Поехали…
Налоговый вычет, что это такое?
А это возможность вернуть деньги, уплаченные государству в виде налогов, или уменьшить на эту сумму налоговую базу. Налоговой базой является зарплата, с которой работодатель перечисляет в государственный бюджет 13%, т.е. работник получая зарплату, видит сумму уже очищенную от подоходного налога. Поэтому любой человек может абсолютно легально вернуть эти 13%, но уже в свой кошелёк. Но, чтобы это сделать, существует самое главное условие - официальное трудоустройство. Именно с «белой» зарплаты можно и вернуть уплаченные работодателем 13%.
Учтите, что вернуть больше, чем было уплачено налогов, не получится!!!
Например, зарплата работника в месяц - 30 000 руб.
Работодатель ежемесячно удерживает НДФЛ - 30 000 * 13% = 3900 руб.
НДФЛ за год - 30 000 * 12м *13% = 46 800 руб.
Значит, 46 800 руб. — это максимальная сумма налогового вычета, которую возможно получить.
С этим разобрались. Хорошо.
Далее предлагаю очень коротко пробежаться по видам налоговых вычетов. Всего их 5:
1. Стандартные — вычеты на детей и те, что получают люди с инвалидностью и отдельные категории людей;
2. Социальные — на обучение, лечение, благотворительность, спорт. Размер вычета от 50 000 руб. до 120 000 руб.;
3. Инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС. Максимальный размер инвестиционного вычета 52 000 руб.;
4. Имущественные — вычеты при покупке жилья и продаже имущества. Максимальный размер вычета 260 000 руб.;
5. Профессиональные — вычеты для ИП, физлиц, работающих по гражданско-правовым договорам, и людей, которые занимаются частной практикой.
Сразу прошу обратить внимание, что вычеты на лечение и на инвестиции можно получать многократно, а вот имущественный — только один раз в жизни.
Для того чтобы оформить налоговый вычет, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Сейчас это можно сделать достаточно легко в личном кабинете ФНС. Сервис ФНС развивается и все процедуры максимально упрощены, совсем не сравнить с тем, как это было раньше. Заполнение декларации 3-НДФЛ займёт буквально несколько минут, отправляем в ФНС, ждём результатов проверки (это тоже не долго) и деньги возвращены.
Если совсем коротко, то по налоговым вычетам всё, но у нас канал про Капитал, следовательно, остановимся более подробно на Инвестиционном налоговом вычете для ИИС (ИИС – индивидуальный инвестиционный счёт).
Итак, как указано выше, размер максимального налогового вычета является 52 000 руб. Его можно получить при выполнении 2-х условий:
1. внесение на ИИС суммы в размере не ниже 400 000 руб. в течении года (это верхний потолок, с которого осуществляется налоговый вычет и возврат средств);
2. официальный годовой доход (зарплата) в размере не ниже 400 000 руб.
Именно при этих условиях возврат денежных средств будет МАКСИМАЛЬНЫМ, т.е. 52 000 руб. Если эти 2 условия по размеру будут ниже, то и возврат будет меньше, но сами эти условия обязательны к исполнению.
Пример. Возьмём зарплату 35 000 руб. в месяц.
НДФЛ за год - 35 000 * 12м *13% = 54 600 руб.
На ИИС внесено 300 000 руб., соответственно, 300 000*13% = 39 000 рублей.
Итого получается, что Инвестиционный вычет (возврат НДФЛ) можно сделать только на сумму 39 000 руб., хотя годовой НДФЛ работника равен 54 600 руб.
Поэтому выгоднее всего тогда, когда на ИИС внесены 400 000 руб., а НДФЛ за год не менее 52 000 руб. В этом случае всю сумму в размере 52 000 руб. ФНС вернёт.
Сразу сделаю оговорку, чтобы ежегодно получать инвестиционный налоговый вычет в размере 52 000 руб., необходимо и ежегодно пополнять ИИС на 400 000 руб. – это обязательно.
Допустим все условия выполнены и 52 000 руб. возвращены, но как эту сумму оценить? Что такое 52 000 руб.? - а это больше чем 1.5 средней зарплаты работника, т.е. к своим 12 оплаченным месяцам добавляется ещё 1.5 месяца. Я считаю это совсем не плохо.
Всё, что заплачено в качестве налогов возвращается обратно.
А как же на этом можно заработать? Как эффективно распорядиться возвращённой суммой? Предлагаю не отходить от суммы 52 000 руб. для простоты понимания и расчётов.
Итак, внесены на ИИС за год денежные средства в размере 400 000 руб., они принесли среднюю ориентировочную доходность 12% (доходность может быть и больше, и меньше, поэтому беру именно среднюю, опять для простоты расчёта). Они же работали, не просто там вылёживались, и получается:
400 000 руб. * 12% = 48 000 руб. (все расчёты без учёта налога).
И это значит, что наш Капитал принёс 48 000 руб. и налоговый вычет 52 000 руб., итого с Капитала в 400 000 руб. можно получить 100 000 руб., а это уже доходность 25%. Разве это не круто такая доходность?
А если наши 52 000 руб. внести на ИИС, то через год Капитал 500 000 руб. (400 т. + 100 т.) даст прирост 60 000 руб. (при 12% доходности). Год назад 48 000 руб., а теперь 60 000 руб. и дальше всё больше и больше. Здесь включаются в работу друзья инвестора – Сеньор Сложный процент и Время!!!
А теперь я предлагаю использовать наши 52 000 руб. немного в другом русле, конечно в инвестиционном, но в другом.
Я в предыдущем материале объявил о запуске с 1 июня публичного портфеля «Маруся» с целью накопить 1 000 000 руб. для собственной дочери. Условием для портфеля является его ежемесячное пополнение на 3500 руб., либо ежегодное – на 42 000 руб. Понимаете к чему я клоню?
Так вот, а если не изымать из семейного бюджета ежегодно 42 000 руб., а направить налоговый вычет в размере 52 000 руб. в условный портфель «Маруся».
При таком решении за 11 лет Капитал увеличится не до 1 000 000 руб., а до 1 200 000 руб. (проверьте сами, всё правильно). И это очень консервативный расчёт. То есть только на возврате подоходного налога можно для ребёнка сформировать Капитал в размере больше 1 МИЛЛИОНА рублей.
Как такой вариант? Мне кажется его стоить проверить на практике.
Вот такая занимательная инвестиционная математика. И дальше будем всё проверять на практике и только на практике. Любая теория хороша в практическом исполнении. А это позволит сформировать Капитал на благо всей семьи и эффективно им пользоваться очень долгое время.