Как россиянину открыть счет в иностранном банке?

Граждане России могут свободно открывать счета за границей, но обязательно учитывать возможные риски и ограничения, которые в 2023 году можно встретить практически на каждом этапе регистрации банковского аккаунта. Также не стоит забывать о нормах и правилах, установленных ФНС РФ и Правительством государства, что касается налоговых платежей, декларирования активов на зарубежных счетах и лимита по переводам.

Счет в иностранном банке для россиян – требования и ограничения

С какими трудностями могут столкнуться граждане России при открытии зарубежного счета в 2023 году? Основные моменты, которые следует учитывать на стадии выбора обслуживающего банка или финансового учреждения:

• Многие иностранные банки требуют неснижаемый (минимальный) остаток на счете или определенный депозит для открытия счета, который может составлять всего 1 доллар США или несколько тысяч и даже миллионов.
• После того как РФ попала в «черный список» (2023 год), отношение к резидентам из России резко изменилось. Сегодня проверка клиента иностранными банками проводится очень тщательно, а открыть счёт в Европе крайне сложно. Однако можно получить доступ к банкингу, если оформить иностранный ВНЖ или гражданство, например, в открытой для россиян Сербии, Казахстане, ОАЭ или Турции.
• Открыть счет в иностранном банке не всегда можно удаленно. Если требуется личное присутствие, то география банков сужается за счет проблем с визами для россиян, особенно в страны шенгенской зоны.
• Проверка документов менеджером банком – главный этап открытия счета. Если будут обнаружены ошибки, исправления или несоответствие информации, то в обслуживании откажут без объяснения причины. Сами документы должны быть переведены на язык страны обращения (чаще на английский), заверены у нотариуса и легализованы.
• Если выбор пал на платежную систему или необанк, то для россиян это ровно ничего не меняет в плане уведомления ФНС об открытии счета и подачи декларации в соответствии с установленными нормами.
• Для россиян, которые успели оформить зарубежный ВНЖ, открытие счета в иностранном банке гораздо проще, чем для резидентов РФ, постоянно проживающих в России.

В зависимости от страны расположения банка, требования и ограничения могут отличаться. Несмотря на глобальный кризис, россияне сегодня обслуживаются практически на всех континентах, в том числе в Европе, Африке, на Ближнем и Дальнем Востоке, в странах Азии и США.

Нужно ли уведомить налоговую об открытии иностранного счета?

Да, сообщить ФНС об открытии иностранного счета надо, но не всем россиянам и не всегда.

Справка: полная информация о зарубежных банковских счетах, нормах валютного контроля, правилах отчетности и возможных последствиях нарушения законов РФ представлена в ФЗ 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 05.12.2022) «О валютном регулировании и валютном контроле».

Что надо знать россиянам, которые планируют открыть счет за рубежом:

• Резиденты РФ не имеют права открывать счета в зарубежных финансовых институтах, если относятся к лицам, установленным ст. 7.1. № 273-ФЗ от 25.12.2008 (должностные лица в государственных органах, их супруги и дети).
• При открытии счета за рубежом россияне обязаны уведомить налоговую службу лично, письменно или посредством электронных средств связи в течение месяца с момента создания такого аккаунта. Также требуется уведомить ФНС о закрытии счета или смене реквизитов.
• О движении средство по иностранным банковским счетам надо подавать отчеты ежегодно до 1 июня следующего года.

За нарушение установленных норм грозит штраф.

Когда россияне не обязаны отчитываться по иностранным счетам в налоговой службе?

Физические лица – резиденты Российской Федерации имеют право не представлять отчеты о своих иностранных счетах в следующих случаях:

• Утрата статуса налогового резидента РФ – срок пребывания на территории РФ менее 183 дней в году.
• Счет открыт в банке или финансовом учреждении, расположенном на территории стран — членов ЕАЭС (Армения, Казахстан, Республика Беларусь, Киргизия, РФ).
• Счет открыт в стране, которая обменивается информацией с Россией в рамках автоматического обмена при условии, что сумма активов за отчетный год не превысила 600 000 рублей или эквивалент в иностранной валюте.

Во избежании конфликтов с налоговой службой РФ лучше самостоятельно представить документы, подтверждающие право не отчитываться по иностранным счетам. Хотя ФНС имеет законное право запросить такие документы от физлиц самостоятельно

В каких банках россияне могут открыть иностранные счета сегодня?

Карибские и европейские банки, а также банки СНГ, Азии и восточного региона, где россияне могут открыть счет на фоне санкций:

• Турция остается одной из стран, куда активно едут россияне на ПМЖ и отдых, а также используют страну в качестве транзитного пункта для релокации в Европу и другие государства. Счет для физлиц в Турции открыть можно удаленно и лично.
• Сербия – европейское государство, которое является дружественным РФ и предлагает выгодные условия для иммиграции, оформления ВНЖ, гражданства и открытия банковского счета россиянам.
• Грузия, Армения и Казахстан – страны постсоветского пространства, которые открыты для россиян как по теме бизнес-релокации, так и для безвизового посещения стран. Открыть счет резиденты РФ могут удаленно и лично, выбрав обслуживающий финансовый институт самостоятельно или обратившись к специалистам по данному вопросу.
• ОАЭ – страна, которая привлекает своей экономической стабильностью и низкими налогами, а также безопасным банковским сектором. Сегодня резиденты РФ имеют право получить доступ к банкингу в Эмиратах при соблюдении установленных условий и требований.
• Африка также открывает счета россиянам, в том числе корпоративным клиентам.
• Некоторые карибские банки (оффшорные) также готовы принять в ряды своих клиентов состоятельных иностранцев из России или компании под учреждением россиян. Но, выбор таких банков ограничен, а открытие счета может быть сопряжено с усиленной проверкой и повышенными требованиями к заявителю, что также касается наличия иностранного ВНЖ или минимальной суммы депозита на счете. Среди популярных юрисдикций на Карибах, где можно открыть банковский счет – Белиз, Невис, Сент-Люсия, Панама, Доминика, Антигуа и Барбуда.

Чтобы открыть счет иностранном банке и получить положительный ответ, многие россияне ищут компетентных в данном вопросе специалистов, которые помогут открыть счет или окажут консультативные услуги. Это не является обязательным требованием, но лучше спросить совет у профессионалов, так как нормы валютного контроля и отношение к россиянам меняются ежедневно.

Как открыть зарубежный счет резидентам РФ

Процедура открытия счет в иностранном банке для физлиц-нерезидентов практически везде аналогичная:

• Выбор банка по типу требований, лимитам, надежности и безопасности.
• Подготовка и передача документов, предварительно переведенных на иностранный язык, апостилированных и заверенных у нотариуса. Сюда входят: паспорт или удостоверение личности; подтверждение адреса проживания; ИНН или налоговый номер иностранного государства (требуется не во всех банках); источник средств (подтверждение).
• Прохождение проверки клиента KYC, включая личную беседу с менеджером и ответы на вопросы.
• Заключительная подпись лично, доверенным лицом-подписантом или в удаленном формате посредством электронной подписи.

При всей простоте процедуры открытия иностранного банковского счета для россиян, отказ получают более 80% резидентов по самым простым причинам – ошибки в документах, юридическая безграмотность, неправильный выбор банка.