Налоговый вычет – это возможность вернуть часть налога, который ваш работодатель заплатил за вас государству. Его может оформить любой человек, который получает доход, облагаемый НДФЛ 13%.
Работники по найму при официальном оформлении. Налог 13% платит за вас работодатель, но возврат приходит вам - такая вот несправедливость :) Подходит для копирайтеров, работающих в найме – в офисе или на удаленке.
Физлица и самозанятые, работающие по договору ГПХ. При этом можно работать с одним проектом как самозанятый и самому платить налог, а с другим – по договору ГПХ, это не запрещено. Но налог вы получите только с тех средств, которые были по ГПХ.
Налоговый вычет могут получить те, кто оплачивал:
- лечение;
- образование;
- фитнес;
- взносы на накопительную часть пенсии;
- страхование жизни и здоровья – при условии, что договор был заключен на 5 лет.
Получить налоговый вычет можно за оплату лечения, образования и фитнеса для себя, супруга и детей.
Что нужно сделать:
- Проверить, платит ли кто-то за вас налог 13%. Это можно сделать на сайте ФНС. Заходите в личный кабинет физлица (через Госуслуги, например), открываете вкладку "Доходы и вычеты" и смотрите, что здесь есть. Доход разбит по годам, за каждый год указано, сколько вы получили и сколько за вас заплатили налог. Справки запрашивать у работодателя не нужно – вся информация отображается в ФНС.
- Запросить документы для налогового вычета. Это можно сделать там, где вы платили за лечение и образование. Вам нужна будет справка о расходах и копия договора на оказание услуг. Просто звоните администратору и говорите: «Хочу документы на налоговый вычет». У некоторых организаций на сайтах есть форма для заявления на вычеты – заполняйте и ждите.
- Получить документы. Некоторые компании готовят их за пять минут, другие за три дня, третьи за месяц. Некоторые высылают электронной почтой, к другим нужно ехать. Уточняйте на месте.
- Отсканировать документы в PDF. Лучше сделать это самому и на хорошем сканере. Можно и отфотографировать, но в ФНС система автоматически переводит документы в PDF – причем в плохом разрешении. Могут завернуть, и все равно придется переделывать.
- Подать документы на сайте ФНС. Как это сделать, напишу дальше.
- Ждать, пока налоговая проверит документы и отправит деньги. На сайте заявлено - до 60 дней на проверку и до 30 дней на возврат. По факту челябинским проверяют за 3-5 дней, областным – за 1-2 недели. Возврат – в течение 3 рабочих дней.
Что делать на сайте ФНС:
- Зайти в личный кабинет, на главной найти кнопочку «Получить вычет».
- Выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ».
- Заполнить анкету.
- Выбрать социальные налоговые вычеты.
- Посчитать сумму расходов по каждой категории.
- Загрузить сканы документов.
- Указать карту, на которую вы хотите получить возврат.
Важное:
- На налоговый вычет можно заявить сумму расходов до 120 000 рублей. С них вы получите максимум 15 600 ₽ (13% от всех расходов за год). Исключение – некоторые дорогостоящие процедуры из особого списка. Если вы потратили, например, 150 000 ₽ – вам вернут вычет только со 120 000 ₽.
- Получить налоговый вычет можно за 3 последние года и в пределах той суммы налогов, который за вас заплатил работодатель. Например, если в 2022 году за вас заплатили налог 3 000 ₽, то вычеты вы получите в пределах этой суммы – даже если потратили на лечение и образование больше.
Если есть вопросы - пишите.
Лайфхак: записывайте расходы на лечение и обучение в течение года - иначе потом сложно будет вспомнить, где вы оставили свои деньги и за что можете получить вычеты. Разовые консультации у врачей обычно не запоминаются, да и расходы там кажутся небольшими. Но из этой «мелочи» я в прошлом году собрала вычетов на 20 тысяч рублей.