В программе «1С:Бухгалтерия 8» начиная с версии 3.0.132 добавлена возможность учесть налоги (взносы) в налоговых расходах по заявлению о зачете средств с единого налогового счета в счет предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (взноса), оформленному из списка уведомлений 1С-Отчетности.
Заявление о зачете в счет предстоящей обязанности с отражением в учете
Используйте, когда требуется учесть налог в расходах, а это зависит от факта его уплаты.
Например, для зачета ЕНП в счет уплаты страховых взносов ИП за себя. Уплаченные страховые взносы можно учесть при расчете авансового платежа УСН сразу после подачи заявления, а не по срокам их уплаты, установленным законодательством (31 декабря текущего года, 1 июля следующего года).
В этом случае заявление отправляется в ФНС из документа Заявление о зачете в счет предстоящей обязанности.
После приема заявления налоговой инспекцией установите статус Сдано, если заявление было отправлено не через 1С-Отчетность.
Подготовить и отправить заявление о зачете в счет предстоящей обязанности можно также, перейдя по следующему меню:
Простой интерфейс: меню "Бухгалтерия - Единый налоговый счет - Заявления о зачете".
Полный интерфейс: меню "Операции - Единый налоговый счет - Заявления о зачете".
Заявление о зачете излишне уплаченного ЕНП без отражения в учете
Используйте для подготовки заявления о зачете в остальных случаях, когда не требуется учитывать налоги в расходах.
Простой интерфейс: меню "Бухгалтерия - 1С-Отчетность - Уведомления, сообщения и заявления - Заявление о зачете налога".
Полный интерфейс: меню "Отчеты - 1С-Отчетность - Уведомления, сообщения и заявления - Заявление о зачете налога".