В первой части мы зарегистрировались в Личном кабинете налогоплательщика, сгенерировали электронную цифровую подпись и заполнили первую страничку нашей налоговой декларации. Ссылка на первую часть:
Заполняем вкладку "Доходы"
Для этого нам понадобится справка 2-ндфл, взять ее нужно у работодателя. Выглядит вот так (только с цифрами):
В ней расписан весь ваш доход за год, для удобства каждому виду дохода присвоен код. Например, 2000 - это заработная плата; 2002 - премия; 2012 - отпускные.
Мы будем считать сумму по каждому коду отдельно и вносить в соответствующую графу.
Можно также дождаться, пока работодатель отчитается о ваших доходах и отчислениях в налоговую. Тогда информация о доходах появится в ЛК и заполнять ее не будет необходимости. Правда, по опыту это сильно дольше, чем заполнить самому по справке.
У меня источники дохода уже подгрузились, но мы заполним заново для примера. Нажимаем на кнопку «+Добавить источник дохода» и заполняем все про организацию из справки 2-ндфл:
Данную организацию я выдумала просто для примера, любые совпадения случайны😊
Теперь заполняем все свои доходы в этой организации по видам дохода: берем все доходы по коду 2000, складываем и пишем общую сумму в графу «Сумма дохода».
Также по остальным кодам – 2002, 2012 и т.д. – всё складываем и записываем, каждый раз добавляя новый вид дохода у этого работодателя. Общая сумма дохода за год должна совпасть с общей суммой, указанной в справке 2-ндфл. Если не сходится, нужно проверить еще раз – возможно, вы что-то пропустили и не все посчитали.
В итоге должно получиться так:
Внизу заполняем поле «Сумма налога удержанная», информацию берем из справки 2-ндфл. Если у вас несколько мест работы за год, нужно по каждому из них так же заполнить информацию. После этого нажимаем «Далее» и переходим к следующему разделу.
Выбираем вид налогового вычета
Т.к. данная статья про социальный налоговый вычет, выбираем его. Остальные виды вычетов рассмотрим в отдельных статьях, если будет интерес. Итак, выбираем из предложенных вариантов первый и нам открывается вкладки для заполнения.
Здесь указываем общую сумму по каждой статье затрат, как и с доходами. Например, если вы в течение года обращались в 3 разные клиники и проходили там лечение, необходимо сложить все расходы и написать общую сумму. Тоже самое и с обучением.
Возврат переплаты
Исходя из сумм, которые мы указали, программа рассчитала сумму положенного нам вычета, т.е. возникшую переплату по налогу. Нам предлагают выбрать счет, на который эту переплату зачислят после проверки декларации. Можно выбрать из тех счетов, которые предложены налоговой (а у нее есть информация по всем счетам, открытым нами в РФ) или же указать другой счет (но для этого вам нужно будет заполнить информацию о банке и указать реквизиты счета).
Прикрепляем документы
Теперь самый ответственный момент. Для того, чтобы нам подтвердили и одобрили налоговый вычет, нам нужно предоставить подтверждающие документы. В каждый из разделов нужно загрузить документы, которые вам выдали во время учебы или лечения.
Вычет за обучение
Сначала загружаем договор с образовательным учреждением и платежные документы на оплату образовательных услуг (чеки, платежные поручения и т.д.).
Получить вычет можно не только по расходам за свое обучение, но и за обучение брата/сестры, детей (как своих, так и находящихся под опекой/попечительством). Это может быть не только обучение в ВУЗе или ССУЗе, но и обучение в автошколе, на курсах иностранных языков, в музыкальной школе и т.д.) Главное, чтобы у организации, предоставляющей такие услуги была лицензия на осуществление образовательной деятельности.
Более подробную информацию можно посмотреть на сайте налоговой:
Социальный налоговый вычет по расходам на обучение | ФНС России | 77 город Москва (nalog.gov.ru)
Вычет за лечение
Теперь загружаем справку, выданную лечебным учреждением по форме 1. Выглядит она примерно так:
Вообще, каждое учреждение ее оформляет немного по-своему, но основные реквизиты и формулировки остаются одинаковыми. Когда будете запрашивать документы для вычета в больнице, у вас попросят номер ИНН, чтобы вписать его в справку. Также могут попросить принести все чеки за год, поэтому лучше их сохранять как минимум до момента подачи декларации в налоговую.
Вычет за лечение предусмотрен для более широкого круга лиц: вы можете получить его, если оплатили свое лечение, лечение детей, супруга или родителей. Главное - предоставить документы, подтверждающие ваше родство.
Договор с медицинским учреждением, лицензии, документы, подтверждающие родство и т.д. прикрепляем во вкладку "Дополнительные документы". В эту же графу я прикрепляю скан справки 2-ндфл.
Договор и лицензия не являются обязательными документами для предоставления вычета за лечение, но иногда инспектор их все равно запрашивает (хоть и не должен).
Если они у вас есть, просто прикрепите их, от вас не убудет. Если нет - знайте, что это не является основанием для отказа предоставления налогового вычета (письмо ФНС России от 25.03.2022 № БС-4-11/3605).
Но вопросы все равно задать могут😒
Более подробную информацию можно посмотреть на сайте налоговой:
Вот и все. Статья получилась довольно объемной, но надеюсь я смогла максимально подробно осветить этот процесс.
Помните, что страшно только в первый раз😊 Заполнив несколько деклараций, вы будете себя чувствовать намного увереннее, а если в чем-то ошибетесь - налоговый инспектор обязательно позвонит и подскажет, что нужно исправить.
Если у вас остались вопросы, можете задавать их в комментариях!
Удачи!🤑
Мой канал в Тг: https://t.me/msmoneyminded