Приветствую, дорогие читатели, на моем канале!
Инвестиционный налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, можно получить по окончании года в упрощенном порядке без представления налоговой декларации и документов, подтверждающих право на вычет. Мой ИИС был открыт в мае 2022 г., а в этом, 2023 г. я решила воспользоваться таким вычетом.
Посмотрим на практике, насколько быстрее получится получить его по сравнению со стандартной подачей налоговой декларации.
Я подаю вычет на взносы на свой индивидуальный инвестиционный счет
От внесенной суммы я смогу получить 13% обратно. Как известно, в год пополнить ИИС можно на максимальную сумму в 1 млн руб. Но вычет получить только с 400 тыс. руб., внесенных за год на счет, в размере 52 тыс. руб. Ну, и не забывать, что уплаченный вами НДФЛ должен быть не менее 400 тыс. руб. в год, если вы претендуете на возврат 52 тыс. Вернуть можно не более 13% налога, уплаченного в бюджет за тот же год.
Чтобы воспользоваться упрощенным порядком получения инвестиционного вычета, должна быть учетная запись в личном кабинете налогоплательщика на сайте nalog.ru. Если ее нет, то на сайте ФНС нужно зарегистрироваться. Если есть учетная запись на сайте Госуслуг, то можно использовать логин и пароль от этого портала.
Чтобы узнать, возможен ли налоговый вычет в упрощенном порядке, нужно обратиться к брокеру, с которым заключен договор на ведение индивидуального инвестиционного счета, или найти эту информацию на сайте ФНС.
Кто из брокеров уже подключился к сервису предоставления налоговых вычетов по НДФЛ в упрощенном порядке, можно узнать на сайте налоговой службы
Подключившихся налоговых агентов в списке уже 18, и брокер БКС, у которого открыт мой ИИС, в списке значится под номером 16.
Оформляю налоговый вычет в личном кабинете брокера БКС
На главной странице нужно зайти в Сервисы — Документы — Налоговый вычет по ИИС — Подать заявку.
Это я сделала еще в начале января. Туда же, кстати, вывесили документы для самостоятельной подачи декларации: Подтверждение открытия ИИС в БКС и годовой отчет ИИС.
Сайт ФНС в этом году кардинально изменился. Поэтому буду рассказывать все подробно.
В личном кабинете налоговой службы получила письмо
Письма можно открыть, нажав на черный конверт в верхней части экрана. Спустя несколько дней после отправки заявки через брокера, мне пришло письмо такого содержания:
От ООО «Компания БКС» были получены сведения для предоставления Вам инвестиционного налогового вычета в упрощенном порядке за 2022 г., не требующем подачи налоговой декларации и подтверждающих документов.
Реквизиты индивидуального инвестиционного счета:
Договор № ХХХХХХХ/22-иис от 06.05.2022;
Дата открытия счета 06.05.2022;
Сумма, внесенная на ИИС: 96300 руб.
По результатам рассмотрения сведений, налоговый орган направит Вам не позднее 20.03.2023 г. предзаполненное заявление для его акцептования либо сообщение о невозможности получения налогового вычета в упрощенном порядке с указанием соответствующих причин.
Справка о доходах от работодателя тоже должна появиться на сайте ФНС
Справка от моего работодателя подтянулась к концу февраля. Ее можно найти Доходы и вычеты — Доходы. В поле ввела название своей организации.
Перехожу к разделу Упрощенные вычеты
На сайте ФНС выбираю Доходы и вычеты — Упрощенные вычеты
Вижу сумму 12519 руб. Да, все верно. От внесенных 96300 руб. 13% составит именно столько.
Еще некоторое время пришлось подождать, пока в ФНС осознают, что справка 2-НДФЛ от работодателя появилась. 7 марта мне наконец-то приходит письмо:
На основании сведений, полученных от ООО «Компания БКС», для Вас было сформировано предзаполненное заявление на получение инвестиционного налогового вычета за 2022 г. в упрощенном порядке, не требующем подачи налоговой декларации и подтверждающих документов.
Для получения налогового вычета в упрощенном порядке Вам необходимо подписать и отправить в налоговый орган Заявление о получении налоговых вычетов в упрощенном порядке.
Перехожу по ссылке в письме и заполняю.
Заполняю заявление на получение вычета
Тут можно проверить и изменить сумму. Все заполнение сводится к заполнению реквизитов для возврата, куда нужно вбить свой расчетный счет. Вернее, его можно выбрать из списка всех счетов, информация о которых есть в ФНС.
Нажимаю кнопку Далее.
9 марта я получила ответное письмо, в котором приложен направленный в налоговую документ:
Проверка должна занять 30 дней, а возврат 15 дней. Ну, что ж, подождем.
Продолжение истории с получением вычета в упрощенном порядке следует.
Благодарю за внимание! Если было интересно, ставьте лайки и приходите на канал!