СК возбудил дело в отношении блогера Лерчек по статье об уклонении от уплаты налогов

Главное следственное управление СК России расследует уголовное дело об уклонении от уплаты налогов в отношении блогеров-миллионников Артема и Валерии Чекалиных.

Следователи возбудили дело по признакам преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 198, ч. 5 ст. 33, ч. 2 ст. 198 УК РФ (уклонение и пособничество в уклонении от уплаты налогов с физического лица), сообщили «Ведомостям» в пресс-службе столичного главка СК. Санкция по статье предусматривает максимальное наказание до трех лет лишения свободы. Московские следователи уже провели у блогеров дома обыск.

По версии следствия, в период с июля 2020 г. по июль 2022 г. блогерша, пользуясь упрощенной системой налогообложения с допустимым лимитом доходов в 150 млн. руб. в год, зарабатывала существенно большую сумму. При этом, отмечается в сообщении СК, Лерчек, не желая переходить на общую систему налогообложения и уплачивать предусмотренные данным налоговым режимом НДС и НДФЛ, привлекала в качестве пособников супруга и иных лиц из числа родственников.

«Тем самым было организовано поступление доходов от деятельности Чекалиной Валерии на расчетные счета, открытые на ИП данных лиц, чем незаконно осуществила дробление бизнеса и уклонилась от уплаты налогов в размере более 300 млн руб.», – сообщили в ведомстве. Следователи устанавливают причастность фигурантов и их пособников к совершению иных экономических преступлений.

Юрист Enforce Law Company Ксения Демушина пояснила «Ведомостям», что деятельность близких родственников и супругов, которые применяют специальные режимы налогообложения (например УСН), в последнее время является основанием для пристального внимания налоговых органов с целью выявления и пресечения так называемого «дробления бизнеса» – схемы неправомерного уклонения от налогообложения.

«При этом сам по себе факт наличия родственных отношений имеет второстепенное значение; в основу доначислений ложатся выводы проверяющих об отсутствии деловой цели при регистрации родственников в качестве самостоятельных ИП, а также об их экономической несамостоятельности при ведении бизнес-процессов», – отметила юрист. По словам Демушкиной, претензии налогового органа к семье Чекалиных не вызывают удивления, а факт возбуждения дела свидетельствует о том, что уже есть результаты налоговой проверки и, соответственно, установлены нарушения налогового законодательства. «Исход дела в рассматриваемой ситуации будет зависеть от того, насколько грамотно Валерия Чекалина сможет доказать целесообразность подобной организации бизнеса и самостоятельность каждого участника группы», – заключила юрист.