По закону 115-ФЗ, есть операции, которые подлежат обязательному контролю со стороны Росфинмониторинга. Законом утвержден список организаций, которые обязаны передать сведения об операциях, осуществляемых их клиентами.
Банки.
Передают сведения, если сумма операции равна или превышает 1 млн. руб. или в иностранной валюте равна эквиваленту в 1 млн. руб. или превышает его:
1. Любые операции с наличными по счету юр. лица ( зачисление, снятие).
2. Покупка или продажа наличной иностранной валюты физ. лицом
3. Приобретение ценных бумаг за наличные физ. лицом
4. Получение денежных средств наличными по чеку на предъявителя, выданном не резидентом.
5. Внесение денег в Уставный Капитал наличными физ. лицом.
6. Открытие вклада в пользу других лиц в наличной форме.
7. Выдача физическому или юридическому лицу беспроцентного займа или получение такого займа.
и другие.
Риелторы.
Операции с недвижимым имуществом. Обязательному контролю подлежат сделки с недвижимым имуществом наличной и безналичной форме, если сумма сделки равна или превышает 5 млн. руб. или в иностранной валюте равна эквиваленту в 5 млн. руб. или превышает его.
Почта.
Под особый контроль попали почтовые переводы, сумма которых равна или превышает 100 тыс. руб. или в иностранной валюте равна эквиваленту в. 100 тыс. руб. или превышает его.
Операторы связи.
Будут передавать сведения в Росфинмониторинг при проведении операций возврата неиспользованного аванса оплат услуг связи, если сумма возврата превысит100 тыс. руб. либо его эквивалента в иностранной валюте.
Ювелирные магазины.
Покупка ювелирного украшения может попасть под особый контроль, если сумма покупки будет равна или превышать 1 млн. руб.
Ломбарды.
Помещение ювелирных изделий в ломбард, если сумма сделки равна или превышает 1 млн. руб.
Страховые компании.
При получении физ. или юр. лицом страхового возмещения или получении от них страховой премии на сумму равную или превышающую 1 млн. руб.
Лизинговые компании
При представлении имущества финансовой аренды на сумму равную или превышающую 1 млн. руб., либо такую же сумму эквивалентную в валюте .
Росфинмониторинг и ЦБ пытаются выявить незаконных предпринимателей и схемы ухода от налогов. Не секрет, что большая часть теневой экономики –это обороты наличными.
Если движение по расчетным счетам юр. лиц и ИП ЦБ и ФНС контролировать уже научились с помощью цифровых технологий, то контролировать счета обычных граждан намного сложнее.
В будущем планируется передача данных о их счетах в режиме он-лайн без каких –либо ограничений. Данные банков интегрируют в налоговую систему. Не понятно при этом как тогда будет работать Закон о банковской тайне.
О том, какие сведения передают банки в налоговую я писала ЗДЕСЬ:
Кроме того, ФНС разработало план (уже есть его редакция) в соответствии с которым, будет создана цифровая платформа, где каждому налогоплательщику будет дана оценка, на основании имеющихся у нее данных.
Откуда налоговая узнает о ваших доходах и как посчитает налог я писала ЗДЕСЬ:https://dzen.ru/a/Y-J9zsN37nJgMYA7?share_to=link
Банкам предоставят к этой платформе доступ. Они, в свою очередь, смогут сверить с имеющейся у них информацию о финансовом состоянии будущего получателя кредита пред подписанием кредитного договора или договора на открытие банковского счета.
А пока ЦБ разработал методические рекомендации для банков, на основании которых они смогут вылавливать теневые переводы физических лиц, которые не намерены платить налоги в полном объеме. В частности под особый контроль банков попадут переводы денежных средств, которые соответствуют одновременно двум и более признакам:
1. Количество контрагентов физлиц более 10 в день или более 50 в месяц.
2. Количество операций по зачислению или списанию с физлицами более 30 в день.
3. Общая сумма списания/зачисления с физлицами более 100 тыс. руб или 1 млн. руб. в месяц.
4. Короткий промежуток времени между зачислением и списанием
5. Зачисление и списание проводится в течение 12 часов одних суток.
6. Остаток денег на счете в конце недели будет меньше 10% от среднедневного объема операций.
7. Если списание происходит исключительно в пользу “физиков”, и не проходит оплата, обеспечивающая потребности и жизни деятельность физ. лица, нет переводов за коммунальные услуги, оплату мобильной связи, оплату продуктов и других товаров.
8. Опасно работать с одного МАС- адреса с разными картами физ. лиц.
Конечно, если совпадет только один пункт, то какие- либо меры принимать никто не будет, ведь переводы в большом количестве от физ. лиц на один и тот же счет может быть связан, например, с работой родительского комитета в школе или сбором денег имениннику на подарки. Или маленький остаток на счету следствие крупной покупки или досрочного погашение кредита. А вовсе это ни какая теневая схема ухода от налогов. Но если совпадение произойдет по 2 пунктам и более, то вам присвоят повышенный уровень риска. И в дальнейшим будут следить за всеми вашими операциями на счету. Если какая- либо из них банку не понравится, то банк ее приостановит и потребует объяснения. Если их не окажется, то провести операцию банк откажется. Если в течение года будет 2 отказа, то банк расторгнет договор и оформить карту в другом банке будет сложно, все другие банки это также будут видеть.
В моей практике был случай, когда ИП вывел на карту более 3 млн. руб. Банк заблокировал счет и остаток денежных средств на нем (не маленькую сумму). Почти все банки отказались ИП открывать счет, а тот который открыл, не стал принимать перевод остатка денег из банка, который поставил блокировку.
Совет! Если вы оказываете какие-либо услуги близким или друзьям, то может быть стоит обезопасить себя и задуматься о регистрации себя в качестве самозанятого? А вы как считаете?
Если вам понравилась статья, ставьте лайк и подписывайтесь на мой канал что бы не пропустить новые публикации. ЗДЕСЬ:https://dzen.ru/id/63d53c29af6b2866ceed1433?share_to=link
А также заходите подписывайтесь на мой телеграмм канал.
