В этой статье мы рассмотрим тему возврата подоходного налога и расскажем, что вы можете получить от государства.
В каких случаях вы имеете право вернуть НДФЛ
Если вы являетесь наемным сотрудником и производите уплату налога на доходы физлиц с сумм своей заработной платы, то вы имеете полное право вернуть этот самый НДФЛ из бюджета в следующих случаях:
1. Имущественный вычет
Если вы приобрели жилье, налоговый вычет предоставляется в пределах 2 млн. рублей и не ограничивается по количеству объектов. Фактически вы можете вернуть из бюджета сумму равную 13% с 2 млн. рублей, т.е. 260 тыс. рублей.
Помимо этого, если жилье было приобретено с привлечением кредитных средств, то дополнительно государство вернет вам еще 13% с сумм, уплаченных в виде процентов в пределах 3 млн. рублей. Т.е возврат составит 390 тыс. рублей.
Обратите внимание на тот факт, что возврат вы будете получать с сумм уплаченного вами налога НДФЛ ежегодно, до тех, пока не выберете всю сумму, придающую вам.
2. Оплата образования
Возврат подоходного налога из бюджета можно получить на собственное обучение и неважно по какой форме оно производилось. Максимальная сумма возврата составит 13% от 120 тыс. руб., т.е. 15600 руб.
Дополнительно можно получить возврат на обучение детей, но лишь по очной форме обучения и в пределах 50 тыс. руб. Сумма возврата составит 6500 рублей.
Возврат подоходного налога при оплате на обучение гражданин может получить не позднее 3-х лет, с момента совершения таких расходов.
3. Оплата лечения
Вычет на лечение можно разделить на несколько видов:
- Вы оплатили собственное лечение или лечение ближайших родственников;
- Вы оплатили лекарственные средства для себя или ближайших родственников. Медикаменты должны быть в перечне средств, по которым можно вернуть подоходный налог;
- Вы оплатили полис добровольного медицинского страхования для себя или ближайших родственников. Будьте готовы предоставить в налоговый орган лицензию медицинского учреждения, договор на оказание услуг, справку об оплате или чеки.
Сумма возврата ограничена 120 тыс. руб., т.е. размер возврата составит 15600 руб. Исключение составляет дорогостоящее лечение, возврат налога по которому не ограничен и исчисляется в сумме 13% с фактически понесенных расходов.
4. Пенсионный вычет
Возврат подоходного налога могут получить те, кто платил пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения. А также те, кто платит страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой организацией.
При этом такие договоры могут быть заключены не только в свою пользу, но и в пользу родителей, детей или супруга.
Здесь существует ограничение в сумме 120 тыс. руб. , с которых можно провести возврат налога. Возврат составит 15600 рублей.
5. Вычет на фитнес
С 2022 года граждане имеет право получить вычет на физкультурно-оздоровительные услуги для себя, своих детей или подопечных.
Для его получения требуется, чтобы организации предоставляющие такие услуги были включены в специальный перечень организаций, утвержденный Минспортом.
Для получения этого вычета в Декларации необходимо приложить договор и документы об оплате спортивных занятий.
Все рассмотренные вычеты являются социальными, а это значит, что государство вам задолжало только в том случае, если в течение года с вашего дохода работодатель отчислял 13% налога на доходы физических лиц в бюджет.
На социальные вычеты существует ограничение в 120 тыс. руб. Например, если вы оплатили лечение в размере 200 тыс. руб., обучение ребенка в размере 100 тыс. руб., а еще оплатили родителям добровольное медицинское страхование, то вы все равно только сможете вернуть из бюджета сумму равную 15600 рублей. Т.е. 13% от суммы 120 тыс. руб.
Все возвраты можно получить подав Декларацию по форме 3-НДФЛ, с приложением соответствующих вычету документов в территориальную Налоговую инспекцию.
Подачу можно провести лично, через личный кабинет в ФНС, а также направив через отделение Почты России.
Если у вас остались вопросы по теме или вам необходима консультация юриста (бесплатно) - пишите в комментарии или отправляйте ЗАЯВКУ с нашего сайта и мы обязательно с вами свяжемся.