1. Введение
Возвратный лизинг — это финансовый инструмент, позволяющий компаниям получить дополнительное финансирование без потери операционной эффективности. Он особенно популярен среди предприятий, которым срочно нужны оборотные средства, но при этом важно продолжать использовать уже имеющееся имущество.
Возвратный лизинг для юридических лиц востребован среди компаний, обладающих дорогостоящими активами, такими как оборудование, спецтехника или автопарк. Также существует оперативный возвратный лизинг, когда имущество используется в течение определенного срока без обязательства его выкупа.
Разберем, как работает этот механизм, его плюсы и минусы, а также приведем практический пример сделки с экскаватором.
2. Как работает возвратный лизинг?
Возвратный лизинг включает следующие этапы:
1️⃣ Компания продает имущество — организация передает оборудование, автомобили или недвижимость лизинговой компании и получает за это деньги.
2️⃣ Заключение договора лизинга — имущество остается у компании, но теперь она арендует его у лизингодателя.
3️⃣ Регулярные выплаты — клиент продолжает использовать актив, выплачивая лизинговые платежи.
4️⃣ Выкуп имущества — по окончании договора компания может выкупить актив по остаточной стоимости (или вернуть его лизингодателю в случае оперативного лизинга).
Такой механизм помогает улучшить финансовый баланс компании, освободить денежные средства для инвестиций и сохранить ключевые активы в работе.
3. Пример сделки: возвратный лизинг экскаватора
Рассмотрим ситуацию: у строительной компании есть экскаватор, который активно используется в работе. Однако организации срочно требуются средства для расширения бизнеса.
🔹 Шаг 1: Компания передает экскаватор в возвратный лизинг. Лизинговая компания покупает технику за 8 млн рублей.
🔹 Шаг 2: Экскаватор остается у компании в аренде на 3 года с ежемесячным платежом 200 000 рублей.
🔹 Шаг 3: Через 3 года компания выкупает технику по остаточной стоимости 1,5 млн рублей.
Таким образом, организация получает 8 млн рублей для инвестиций, сохраняя возможность использовать технику без перебоев.
4. Преимущества возвратного лизинга
Если компания рассматривает возвратный лизинг автомобиля, техники или оборудования, ей доступны следующие выгоды:
✔ Быстрое получение финансирования — компания получает ликвидные средства, не беря кредит.
✔ Сохранение использования имущества — техника или транспорт остаются в эксплуатации.
✔ Оптимизация налогов — лизинговые платежи уменьшают налогооблагаемую базу.
✔ Гибкость условий — можно выбрать срок лизинга и график платежей.
✔ Обновление оборудования — в случае оперативного возвратного лизинга имущество не выкупается, а заменяется новым по окончании срока.
5. Недостатки и риски возвратного лизинга
Несмотря на преимущества, возвратный лизинг для юридических лиц имеет ряд особенностей:
❌ Потеря собственности — имущество принадлежит лизинговой компании до завершения договора.
❌ Финансовые риски — при нарушении условий договора лизингодатель может потребовать возврата имущества.
❌ Дополнительные расходы — процентные ставки и комиссии могут повысить итоговую стоимость сделки.
❌ Ограничения по имуществу — не все активы подходят для возвратного лизинга (предпочтение отдается ликвидным активам с высокой рыночной стоимостью).
6. Виды возвратного лизинга
1. Финансовый возвратный лизинг — предусматривает последующий выкуп имущества лизингополучателем.
2. Оперативный возвратный лизинг — по окончании договора имущество возвращается лизинговой компании, что удобно для бизнеса, регулярно обновляющего оборудование.
7. Возвратный лизинг автомобиля: особенности
Компании, владеющие автопарком, часто используют возвратный лизинг автомобиля, например, в следующих случаях:
🚗 Такси-сервисы — получение финансирования без снижения количества машин на линии.
🚛 Логистические компании — рефинансирование активов для расширения бизнеса.
🏢 Корпоративный транспорт — оптимизация бюджета без сокращения мобильности сотрудников.
Пример: автотранспортное предприятие передает 10 автомобилей в возвратный лизинг, получает 20 млн рублей и продолжает эксплуатировать транспорт, выплачивая лизинговые платежи.
8. Как выбрать надежную лизинговую компанию?
Перед заключением договора важно оценить:
✔ Репутацию и отзывы о лизингодателе.
✔ Условия выкупа имущества — чем ниже остаточная стоимость, тем выгоднее сделка.
✔ Возможность досрочного погашения — некоторые компании позволяют выкупить имущество раньше срока.
✔ Гибкость графика платежей — важно учитывать удобство расчетов для бизнеса.
9. Заключение
Если вашему бизнесу срочно нужны деньги, но вы не хотите терять оборудование, При экскаватора, автомобиля или другой техники — это удобный способ привлечь средства без финансовых рисков.
📌 Почему это выгодно?
✔ Быстрое финансирование без сложных кредитных процедур.
✔ Гибкие условия и адаптация договора под нужды бизнеса.
✔ Оптимизация налоговой нагрузки.
Если вас интересует возвратный лизинг автомобиля, спецтехники или оборудования, обращайтесь в нашу лизинговую компанию. Мы подберем лучшие условия, чтобы ваш бизнес мог развиваться без финансовых ограничений!