Блогер и предприниматель Саша Митрошина столкнулась с серьезными проблемами из-за налогов. Ее задержание стало громким напоминанием для всех предпринимателей: налоговая служба не дремлет, а схемы оптимизации, которые казались безопасными, могут привести к серьезным последствиям.
Разбираем, в чем ошибка, какие лазейки больше не работают и как легально платить меньше налогов без риска нарваться на штрафы и уголовные дела.
Почему налоговая взялась за блогеров и предпринимателей
Еще пару лет назад многие блогеры и бизнесмены регистрировали ИП на упрощенке (6% с доходов), а деньги за курсы, рекламу и консультации принимали на личные карты. Многие делали еще хитрее: не регистрировали бизнес вообще, а оформляли самозанятость, снижая налоговую нагрузку до 4%.
Но времена изменились. Налоговая теперь:
🔹 Отслеживает движения денег по банковским счетам и выявляет подозрительные операции.
🔹 Обменивается данными с маркетплейсами, рекламными площадками, банками и агрегаторами платежей (даже криптобиржи уже не гарантируют полную анонимность).
🔹 Активно проверяет дробление бизнеса, когда доходы делят между самозанятыми, чтобы уйти от налогов.
Если человек стабильно получает большие суммы, но при этом платит копейки налогов, его могут заподозрить в уклонении. Именно в это и «уперлась» налоговая в случае с Митрошиной.
К чему приводит налоговое уклонение? Разбор реальных последствий
Уголовная ответственность: от штрафов до реального срока
Если предпринимателя уличили в умышленном уклонении от уплаты налогов, это грозит не только пересчётом налоговой задолженности, но и уголовной ответственностью. В зависимости от суммы неуплаченных налогов можно получить:
- Штраф от 100 000 до 500 000 рублей — если сумма задолженности превышает 15 млн рублей.
- Лишение свободы до 3 лет — если налоговая недоимка превысила 45 млн рублей за три года.
- Запрет на ведение бизнеса — налоговая может заблокировать счета, а суд — запретить заниматься предпринимательской деятельностью.
Финансовые санкции: налоговый пересчёт + пени + штрафы
Ошибки в налогах могут дорого обойтись даже без уголовного дела. Если предприниматель неправомерно использовал налоговые льготы или скрывал доходы, налоговая пересчитает все платежи заново с момента нарушения. Итоговая сумма включает:
- Доначисленный налог — например, если платили 1% вместо 6%, пересчитают налог за весь год.
- Пени за несвоевременную уплату.
- Штраф до 40% от суммы задолженности.
Пример: предприниматель зарегистрировался в льготном регионе, но реально продолжал вести бизнес в Москве. Налоговая доказала фиктивность переезда и пересчитала налог за 12 месяцев — вместо 1% пришлось заплатить 6% с доходов + пени + штраф.
Репутационные потери: бизнес могут просто не спасти
Когда в отношении компании или физлица начинается налоговое расследование, об этом узнают:
- Банк, где у предпринимателя открыт счёт — возможна блокировка счетов.
- Клиенты и партнёры — снижение доверия, уход клиентов.
- Поставщики и инвесторы — риск потери выгодных контрактов и сделок.
Пример: после налогового скандала с Митрошиной её проекты, рекламные контракты и медийные активности оказались под угрозой.
Серые схемы, которые приведут к проблемам
Фиктивный переезд в льготный регион
Ранее многие предприниматели регистрировались в регионах с минимальными налогами, но реально продолжали работать по старому адресу. Сейчас налоговая тщательно проверяет:
- Где реально находятся офисы, склады, сотрудники.
- Где фактически осуществляется основная хозяйственная деятельность.
- Кто оплачивает аренду, коммунальные платежи, связь.
Если докажут фиктивность, налог пересчитают с первого месяца регистрации + штраф.
Разделение бизнеса на ИП и самозанятых
Популярная схема — дробить бизнес между ИП, самозанятыми и ООО, чтобы снизить налоговую базу. Но налоговая теперь выявляет:
- Общих клиентов, единый бухгалтерский учёт, взаимозависимость.
- Одинаковую деятельность у нескольких «независимых» ИП.
- Переводы между счетами как попытку минимизировать налоги.
Если докажут искусственное дробление бизнеса — пересчёт налогов по общей ставке + штрафы.
Выплата зарплат в конвертах
Если сотрудник официально получает минимальную зарплату, а остальное — «в конверте», это нарушение трудового законодательства. Риски:
- Налоговая может пересчитать налоги на ФОТ за 3 года.
- Штраф от 50 000 рублей за каждого неофициального сотрудника.
- Уголовная ответственность при крупных суммах.
Как законно снизить налоговую нагрузку
Выбор оптимальной системы налогообложения
Важно заранее рассчитать, что выгоднее:
- УСН 6% — если у бизнеса мало расходов и высокая рентабельность.
- УСН 15% (доходы минус расходы) — если есть значительные затраты, которые можно подтвердить.
- Патент — для некоторых видов деятельности это самый выгодный вариант.
Использование налоговых вычетов и льгот
- Имущественные вычеты — при покупке коммерческой недвижимости.
- Налоговые каникулы — для новых ИП в ряде регионов.
- Субсидии на развитие бизнеса — от местных органов власти.
- Расходы на обучение, медицину, страхование (вычет до 120 000 руб.).
- ИП могут учитывать аренду, рекламу, оборудование, софт и уменьшать налоговую базу.
Оформление сотрудников с учётом налоговых преференций
- Оформлять официально, но использовать льготные ставки для отдельных категорий.
- Оплачивать ДМС вместо премий — налогообложение таких расходов выгоднее.
Автоматизация учёта и контроль за налогами
- Вести раздельный учёт доходов, чтобы минимизировать риски пересчёта.
- Контролировать изменения в законодательстве и учитывать их в расчётах.
История Саши Митрошиной — яркий сигнал для всех предпринимателей. Даже если схемы ухода от налогов работали раньше, сейчас налоговая быстро вычисляет подозрительные операции.
Легальные способы оптимизации есть, но они требуют грамотного подхода. Лучше разобраться в налогах заранее, чем потом платить штрафы и разбираться с уголовными делами.
Больше полезных материалов и актуальных новостей для бизнеса в нашем Телеграм-канале ✓