В начале 2025 года жители Московской области, подавшие заявления на получение социальных и имущественных налоговых вычетов, начали получать первые выплаты. REGIONS разобрался, какие изменения произошли в системе налоговых вычетов, как упростилась процедура их оформления и на какие суммы можно рассчитывать.
Упрощенный порядок: меньше документов, больше удобства
С 2025 года вступили в силу новые правила, которые значительно упростили процесс получения налоговых вычетов. Теперь для оформления социальных вычетов (например, на лечение или образование) не нужно собирать чеки, договоры и другие документы. Достаточно заполнить заявление в личном кабинете на сайте ФНС. Данные автоматически подгружаются из медицинских, образовательных и кредитных организаций через систему электронного документооборота (ЭДО). Пользователю остается только подтвердить информацию.
Однако не все организации подключены к ЭДО. В таких случаях гражданам рекомендуется самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ и отправить заявление через личный кабинет. Срок обработки заявлений в упрощенном порядке составляет от одного до трех месяцев. После одобрения средства перечисляются на счет заявителя в течение 15 рабочих дней, хотя уже есть случаи, когда выплаты поступали за неделю.
Имущественные вычеты: что изменилось?
Имущественные налоговые вычеты остаются одним из самых востребованных способов вернуть часть уплаченного НДФЛ. В 2025 году жители Подмосковья могут получить вычеты в следующих случаях:
- Продажа недвижимости: при продаже квартиры, дома, комнаты или земельного участка максимальный вычет составляет 1 млн рублей. Для нежилых помещений и автомобилей лимит снижен до 250 тыс. рублей.
- Покупка жилья: при приобретении квартиры, дома или участка под строительство можно вернуть до 2 млн рублей. Также предусмотрен вычет на погашение процентов по ипотеке — до 3 млн рублей, но только для одного объекта недвижимости.
Для оформления имущественного вычета потребуются копии договоров, свидетельств о регистрации права собственности, выписки из ЕГРН, кредитные договоры и справки об уплаченных процентах. Заявление можно подать как через ФНС, так и через работодателя.
Социальные вычеты: больше денег на детей и образование
С 1 января 2025 года увеличились размеры социальных налоговых вычетов, а процедура их получения стала проще. Теперь за второго ребенка можно вернуть 2800 рублей, за третьего и последующих — 6000 рублей. Вычет за первого ребенка остался на прежнем уровне — 1400 рублей. Для опекунов и приемных родителей сумма вычета выросла с 6 тыс. до 12 тыс. рублей.
Также можно получить вычеты за расходы на образование, лечение, страхование и занятия спортом. Лимит на эти категории составляет 19,5 тыс. рублей. Если речь идет об образовании детей или близких родственников, сумма вычета увеличивается до 14,3 тыс. рублей. Эти лимиты действуют для расходов, понесенных с 2024 года.
Важно отметить, что в 2025 году можно подать заявление на вычеты за предыдущие три года (2022–2024). Конкретных сроков подачи документов нет — заявление можно направить в любое время в течение года.
Инвестиции и долгосрочные сбережения: новые возможности
С 2025 года стали доступны обновленные налоговые вычеты для тех, кто участвует в программах долгосрочных сбережений или инвестирует. К ним относятся:
- Инвестиционный счет третьего типа: позволяет вернуть часть уплаченного НДФЛ как на вложения, так и на полученный доход. Лимит составляет 400 тыс. рублей в год.
- Накопление дополнительной пенсии в негосударственном фонде: доходы от таких накоплений полностью освобождены от налогообложения.
- Программа долгосрочных сбережений: аналогично инвестиционному счету, предусмотрен лимит в 400 тыс. рублей, не облагаемых налогом.
Эти программы особенно выгодны для тех, кто хочет не только сэкономить на налогах, но и обеспечить себе дополнительный доход в будущем.
Итог: как получить вычет в 2025 году?
- Выберите тип вычета: социальный, имущественный или инвестиционный.
- Подготовьте документы: для упрощенного порядка достаточно заявления в личном кабинете ФНС, для имущественных вычетов потребуются дополнительные документы.
- Подайте заявление: через личный кабинет на сайте ФНС или через работодателя.
- Дождитесь выплаты: срок обработки — от одного до трех месяцев.
Новые правила 2025 года сделали процесс получения налоговых вычетов более удобным и доступным. Жители Подмосковья могут вернуть часть своих расходов на жилье, образование, лечение и инвестиции, не тратя время на сбор документов. Главное — не упустить возможность и вовремя подать заявление.