Министерство финансов Российской Федерации намерено ввести обязательные требования для банков по запросу информации о налоговом резидентстве от клиентов. Это касается тех, кто активно пользуется удалёнными услугами Организаций финансового рынка (ОФР), сообщается на официальном веб-сайте министерства.
При этом в Министерстве финансов уточнили, что данные о геолокации, содержащиеся в базе ОФР, не будут автоматически использованы как основание для подтверждения или опровержения статуса клиента как налогового резидента России или иного государства. В разработке проекта также принимали участие Росфинмониторинг, Центральный банк России и Федеральная налоговая служба (ФНС).
По оценке Министерства финансов, если клиент, являющийся налоговым резидентом, в более чем 50% случаев использует дистанционные сервисы ОФР, это может свидетельствовать о его нахождении за границей. Предоставленные ОФР новым полномочиям помогут дать ФНС более полную и достоверную информацию о клиенте, считают в министерстве.
Преимущественное использование клиентом дистанционных каналов обслуживания финансовых организаций с территории иных государств может указывать на необходимость обновления информации о его налоговом резидентстве
Изначальная информация о подготовке этого проекта была озвучена в феврале прошлого года. Тогда правительство предлагало российским банкам применять технические средства, включая геолокацию, для проверки налогового резидентства. До этого банки в России запрашивали статус налогового резидента только на этапе заключения договора с клиентом.