Жители Ставропольского края активно включились в Программу долгосрочных сбережений (ПДС), которая помогает копить средства на будущее. Государство доплачивает по ней до 36 тыс. рублей в год в течение 10 лет. На счёт по этой программе можно перевести накопительную часть пенсии.
На Ставрополье, по данным аналитиков Юго-Западного Сбербанка, за прошлый год заключено 39 тысяч договоров, по которым люди перечислили на накопительные счета в СберНПФ более 793 млн рублей. Как за них получить налоговый вычет, заместитель управляющего Ставропольским отделением банка Валентина Мишенькина.
Сколько можно вернуть?
Максимальная сумма, с которой можно вернуть налог, 400 тыс. рублей. В неё включаются взносы по трём видам продуктов: индивидуальному инвестиционному счёту третьего типа (ИИС III), программе долгосрочных сбережений (ПДС) и договору негосударственного пенсионного обеспечения (НПО).
За взносы 2024 года можно вернуть от 52 тыс. до 60 тыс. рублей в зависимости от ставки НДФЛ. Если доход облагается по ставке 22%, то при взносе 400 тыс. рублей можно вернуть 88 тыс. рублей. При стандартной ставке подоходного налога в 13% сумма возврата будет 52 тыс. рублей.
Как оформить налоговый вычет?
Есть два способа:
1. Упрощённый, то есть без подачи декларации.
Его оформляют в автоматическом режиме через личный кабинет налогоплательщика. Такой вариант доступен том, кто постоянно платит НДФЛ и имеет учётную запись на сайте налоговой службы.
Негосударственный пенсионный фонд, в котором открыт счёт ПДС, обязан до 25 февраля передать сведения о ваших взносах за предыдущий год. Налоговая служба сама до 20 марта подготовит заявление на вычет в личном кабинете на её сайте. Его нужно будет подписать и указать реквизиты счёта, на который вернут средства.
Если после 20 марта заявления в личном кабинете не будет, нужно будет выяснить в налоговой службе, в чём причина. Например, изменились персональные данные, поданные в пенсионный фонд, их нужно обновить.
2. Классический вариант: декларация и справка.
Второй способ требует подачи документов и занимает больше времени. Нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика или в отделении ФНС по месту жительства и оформить справку об уплате пенсионных взносов (форма КНД 1151157), которую можно получить в своем НПФ по письменному запросу. В этом заявлении нужно указать ФИО, дату рождения, номер договора.
Документ обычно готовится около 10 рабочих дней. Если ваш фонд настроил электронное взаимодействие с Федеральной налоговой службой, то справка будет направлена сразу налоговикам.
Подавать выписку по счёту и копию договора не нужно.
Кому вычет не положен?
Оформить его не получится в четырёх случаях:
- Если человек уже начал получать выплаты по договору ПДС;
- Если договор договор ПДС расторгнут;
- Открыто три и более договоров ПДС;
- Если человек не получает доход и не платит подоходный налог (например, ИП).