Когда налоговая копает, а свои же сдают с потрохами…

Думаешь, схема работает, все четко и красиво? Как бы не так! Пока ты уверен, что налоговая ничего не найдет, твои же первыми бегут в суд и подольют масла в огонь.

Как было дело

Бизнесмен продавал продукцию из подсолнечника, сухофруктов и кондитерских изделий. На бумаге все идеально: три компании, разные налоговые режимы, независимые сделки. Но налоговая решила – что-то тут слишком гладко.

Что сказал бизнесмен?

• ️Компании действительно независимые: одна закупает, другая перерабатывает, третья продает. Все логично, никакой схемы нет.
• ️Все сделки реальные, документы оформлены, платежи проведены, товар есть. К чему претензии?
• ️Владелец у всех компаний один? Ну и что? Это не запрещено!
• ️Счета, аренда, сотрудники – все официально. Если счет открылся после аренды – ну совпало так.

Что выяснила налоговая?

• Сотрудники рассказали, что компании работали как единое целое – общий склад, оборудование, производственные процессы без реального разделения.
• Рабочие места и функции не менялись, просто люди переходили из одной фирмы в другую на бумаге.
• Финансами управляли одни и те же лица – расчетные счета, зарплаты и движение денег контролировались централизованно.
• Один IP-адрес у всех фирм – то есть работали они из одного кабинета.
• Контрагенты оказались липовыми – часть «руководителей» узнала, что у них есть компании, только на допросе.

Главный удар – сотрудники все подтвердили!

Чем все закончилось?

• Суд согласился с налоговой: бизнес разделили на бумаге, а не по факту.
• Все доначисления и штрафы – в силе.

Вывод

Можно строить какие угодно схемы, но если сотрудники сами рассказывают налоговой, как все было, никакой план не спасет. А что о вас знают ваши сотрудники?

Постановление АС Западно-Сибирского округа № Ф04-7809/2025 от 30.01.2025 по делу № А03-7809/2022

Записаться на консультацию

Подписывайтесь на наш телеграм-канал ⬆