Как в 1с создать резерв по сомнительным долгам только в бухгалтерском учете

В 1С создание резерва по сомнительным долгам только в бухгалтерском учете (БУ) выполняется вручную с помощью документа "Операция, введенная вручную". Это связано с тем, что в налоговом учете (НУ) резерв по сомнительным долгам формируется автоматически при выполнении определенных условий.

1. Подготовка:

• Анализ дебиторской задолженности:Проведите анализ дебиторской задолженности, выявив сомнительные долги.
  Определите суммы резерва по каждому сомнительному долгу.
  
• Приказ руководителя:Оформите приказ руководителя о создании резерва по сомнительным долгам в БУ.
  

2. Создание резерва в 1С:

• Документ "Операция, введенная вручную":Откройте раздел "Операции" -> "Операции, введенные вручную".
  Создайте новую операцию.
  Укажите дату создания резерва.
  
  В табличной части операции сформируйте проводки:Дт 91.02 "Прочие расходы" Кт 63 "Резервы по сомнительным долгам" - на сумму резерва.
  В поле "Содержание" укажите причину создания резерва (например, "Создание резерва по сомнительным долгам в БУ").
  Снимите флажок "Принимается к налоговому учету".
  Проведите документ.
  

3. Дополнительные рекомендации:

• Аналитический учет:Для удобства анализа резерва можно вести аналитический учет по контрагентам и договорам.
  
• Инвентаризация:Регулярно проводите инвентаризацию дебиторской задолженности и корректируйте резерв.
  
• Конфигурация 1С:Необходимо помнить, что в зависимости от версии 1С, названия пунктов меню, и документов, могут отличатся.
  

Важные моменты:

• Перед созданием резерва убедитесь, что все операции оформлены корректно.
• Правильно выбирайте счета учета.
• Соблюдайте требования законодательства и учетной политики организации.
• Необходимо помнить, что в налоговом учете, данный резерв создается автоматически, если это настроено в учетной политике.