1. Следите за изменениями в законодательстве
- Регулярно проверяйте обновления Налогового кодекса, особенно в части вашего режима налогообложения (УСН, НПД, ЕНВД и т.д.).
Пример: В 2025 году возможны изменения лимитов для УСН (например, увеличение предельного дохода до 300 млн ₽) или новые требования к онлайн-кассам.
Как: Подпишитесь на рассылку ФНС или используйте сервисы вроде «КонсультантПлюс».
2. Автоматизируйте учет и отчетность
Используйте облачные сервисы («Моё дело», «Эльба», «Контур.Бухгалтерия») для:
- Автоматического формирования деклараций.
- Контроля сроков сдачи отчетов.
- Напоминаний об уплате налогов.
Важно: К 2025 году ожидается ужесточение требований к электронной отчетности. Убедитесь, что у вас актуальная КЭП (квалифицированная электронная подпись).
3. Не пропускайте сроки
Основные даты на 2025 год (ориентировочно):
- УСН «Доходы»: Декларация — до 30 апреля, авансовые платежи — до 25 апреля, 25 июля, 25 октября.
- Страховые взносы: До 31 декабря (фиксированные) + 1% с дохода свыше 300 тыс. ₽.
Штрафы: 5–30% от неуплаченной суммы + пени за каждый день просрочки.
4. Правильно оформляйте первичные документы
Все сделки подтверждайте договорами, актами, чеками.
- Для онлайн-платежей: Сохраняйте электронные чеки и выписки из банка.
- Опасная ошибка: Отсутствие документов по расходам при УСН «Доходы минус расходы» — налоговая может снять затраты и доначислить налог.
5. Работайте с ККТ по правилам
Даже на НПД (налоге на профессиональный доход) с 2025 года могут обязать применять онлайн-кассы для некоторых видов деятельности.
Проверьте:
- Фискальный накопитель (срок действия!).
- Корректную настройку ОФД (оператора фискальных данных).
Штраф: До 10 тыс. ₽ за неприменение ККТ.
6. Внимание к сотрудникам (если они есть)
- Оформляйте трудовые договоры или ГПХ, платите взносы.
Нюанс 2025: Возможен переход на электронные трудовые книжки для всех работников.
Штрафы:
- За неоформленного сотрудника — до 100 тыс. ₽.
- За просрочку взносов — 20–40% от суммы.
7. Готовьтесь к проверкам заранее
- Храните документы 5 лет (для ИП на УСН — 4 года).
- Сверяйтесь с налоговой через «Личный кабинет предпринимателя»: проверяйте долги, сверяйте начисления.
- Если пришла «письмо счастья»: Не игнорируйте! Ответьте в течение 6 рабочих дней, приложив пояснения и документы.
Бонус: Как снизить риски до нуля
- Нанять бухгалтера: Даже на частичную занятость.
- Страховать ответственность: Полисы «от ошибок бухгалтера» помогают покрыть штрафы.
- Использовать налоговые льготы: Например, налоговые каникулы для впервые зарегистрированных ИП (если продлят до 2025 года).
Главное правило: Налоговая карает не за ошибки, а за халатность. Систематизируйте учет, и штрафы обойдут вас стороной!