Самозанятость — это удобный налоговый режим для тех, кто работает на себя. В 2025 году этот формат остается популярным благодаря простоте оформления и низким налогам. В этой статье мы подробно разберем, как стать самозанятым, какие налоги платить и какие льготы можно получить.
Кто такие самозанятые?
Самозанятые — это физические лица, которые работают на себя без образования юридического лица. Они могут оказывать услуги, продавать товары собственного производства или выполнять работы по договорам.
Примеры самозанятых:
- Фрилансеры (дизайнеры, программисты, копирайтеры).
- Ремонтники, няни, репетиторы.
- Мастера handmade (изготовление украшений, вязание и т.д.).
Преимущества самозанятости
- Низкие налоги: 4% с доходов от физических лиц и 6% с доходов от юридических лиц.
- Простота оформления: не нужно открывать ИП или ООО.
- Минимум отчетности: налоги рассчитываются автоматически через приложение "Мой налог".
- Льготы: налоговые каникулы для новых самозанятых.
Как оформить самозанятость в 2025 году: пошаговая инструкция
Шаг 1. Проверьте, подходите ли вы под условия
Чтобы стать самозанятым, нужно соответствовать следующим требованиям:
- Ваш доход не превышает 2,4 млн рублей в год (200 тыс. рублей в месяц).
- Вы не нанимаете сотрудников по трудовым договорам.
- Вы не занимаетесь перепродажей товаров (например, не продаете товары из Китая).
Если вы соответствуете этим условиям, переходите к следующему шагу.
Шаг 2. Зарегистрируйтесь в приложении "Мой налог"
- Зарегистрируйтесь через учетную запись на Госуслугах.
- Укажите свои данные: ФИО, ИНН, адрес проживания.
- Выберите вид деятельности (например, "ремонт техники" или "услуги репетитора").
Шаг 3. Начните работать и фиксировать доходы
После регистрации вы можете сразу начинать работать. Все доходы нужно фиксировать в приложении:
- Для расчетов с физическими лицами используйте чек через приложение.
- Для расчетов с юридическими лицами заключайте договор и также фиксируйте доход в приложении.
Шаг 4. Платите налоги
Налоги рассчитываются автоматически:
- 4% — с доходов от физических лиц.
- 6% — с доходов от юридических лиц.
Налог платится ежемесячно до 25 числа следующего месяца.
Льготы для самозанятых в 2025 году
- Налоговые каникулы: Новые самозанятые могут не платить налоги первые 2 года, если их доход не превышает 200 тыс. рублей в год.
- Социальные взносы: Самозанятые могут добровольно платить взносы в Пенсионный фонд, чтобы формировать будущую пенсию.
Нормативные документы
- Налоговый кодекс РФ, статья 346.49 — регулирует режим налогообложения для самозанятых.
- Федеральный закон № 422-ФЗ — устанавливает правила применения налогового режима для самозанятых.
Полезные ресурсы для самозанятых
Заключение
Оформить самозанятость в 2025 году просто и выгодно. Этот режим подходит для тех, кто хочет работать легально, платить меньше налогов и не тратить время на сложную отчетность. Следуйте нашей инструкции, и вы сможете начать работать на себя уже сегодня!