Все пытаются найти или уже нашли способ, как же меньше платить налогов. Сегодня я расскажу, как можно уменьшить налог на УСН. К сожалению, серых схем я давать не буду. А все доступные вам, наверное, известны. Но все-таки давайте по ним пройдем. Многие думают, что налог по УСН можно уменьшить только на взносы. Это классика. Выбор способов уменьшения налога зависит от вашего бизнеса, региона и правового статуса. Используйте все доступные легальные способы, чтобы оптимизировать налоговую нагрузку. Подписывайтесь на мой телеграмм канал. Там ещё больше разборов по налогам и финансам.
Все пытаются найти или уже нашли способ, как же меньше платить налогов. Сегодня я расскажу, как можно уменьшить налог на УСН.
К сожалению, серых схем я давать не буду. А все доступные вам, наверное, известны. Но все-таки давайте по ним пройдем.
1. Страховые взносы
Многие думают, что налог по УСН можно уменьшить только на взносы. Это классика.
- ИП без сотрудников: могут уменьшать налог при УСН на всю сумму взносов за себя без ограничений.
- ИП с сотрудниками и организации: могут уменьшить налог не более чем на 50% от его суммы.
- В 2025 году внесены изменения: для ИП на УСН "доходы минус расходы" взносы учитываются в расходах даже без их фактической уплаты.
2. Торговый сбор
- Если вы являетесь плательщиком торгового сбора, налог УСН полностью уменьшается на его сумму.
- Ограничение 50%, как в случае со страховыми взносами, не применяется.
- Итоговая сумма налога к уплате может оказаться нулевой даже у организаций и ИП-работодателей.
- Применяется только в тех регионах, где установлен торговый сбор (например, Москва).
3. Вычет за покупку ККТ
- Если ваш бизнес зарегистрирован в ДНР, ЛНР, Запорожской или Херсонской областях, можно получить налоговый вычет при покупке контрольно-кассовой техники (ККТ).
- Сумма вычета — до 28 000 рублей на каждую кассу.
- Применяется только при соблюдении требований законодательства о применении ККТ.
4. Налоговые каникулы для ИП
- Продлены до 31.12.2026 года.
- Доступны только для впервые зарегистрированных ИП.
- Применяются к видам деятельности, указанным в региональном законе о налоговых каникулах.
- Позволяют платить налог в размере 0% в первые два года работы.
5. Переход на ПСН (патентную систему налогообложения)
- В некоторых случаях ПСН может быть выгоднее, чем УСН.
- Подходит не для всех видов деятельности, нужно проверять региональный перечень.
- Ограничение по количеству сотрудников — не более 15 человек.
Выбор способов уменьшения налога зависит от вашего бизнеса, региона и правового статуса. Используйте все доступные легальные способы, чтобы оптимизировать налоговую нагрузку.
Подписывайтесь на мой телеграмм канал. Там ещё больше разборов по налогам и финансам.
