В 2025 году вкладчики столкнутся с серьезными налоговыми обязательствами из-за высоких процентных ставок. Однако существуют абсолютно легальные способы минимизировать выплаты и сохранить свои сбережения. В этой статье разберу все детали и рассмотрю альтернативные варианты накопления...
А с вами на связи я, Станислав Марулёв, юрист по банкротству физических лиц и эксперт в области финансов с опытом более 10 лет. Подписывайтесь на мой телеграм-канал, чтобы всегда быть в курсе последних новостей по финансам, пенсиям, долгам и кредитам.
Финансовая ловушка: Почему теперь нужно платить налог на вклад?
С 2021 года в России действует налог на доходы физических лиц (НДФЛ), начисляемый на проценты по банковским депозитам. Ранее действовал мораторий, поэтому обязательства по уплате этого налога возникли у вкладчиков только в 2024 году. Налог взимается только с процентных доходов, превышающих установленный лимит.
Как рассчитывается налог?
Важно понимать, что налог не взимается со всей суммы вклада, а только с той части процентного дохода, которая превышает необлагаемую базу. Размер этого лимита зависит от максимального значения ключевой ставки Центробанка за год, умноженного на 1 млн рублей.
Например, в 2024 году максимальная ключевая ставка составила 21%, а значит, налогом не облагаются процентные доходы до 210 тысяч рублей (1 млн рублей × 21%). В 2025 году, если ваш доход превысил эту сумму, ставка НДФЛ составит:
- 13%, если годовой доход (без учета зарплаты) менее 2,4 млн рублей;
- 15%, если он выше 2,4 млн рублей.
Кто заплатит налог и сколько?
Если в 2024 году ваш процентный доход по вкладам составил 260 тысяч рублей, то налог будет начислен на разницу — 50 тысяч рублей. При ставке 13% сумма налога составит 6500 рублей.
Стоит помнить, что налоговая служба учитывает доходы по всем вкладам и накопительным счетам, независимо от их количества и размещения в разных банках. Это значит, что простой перенос средств между депозитами не поможет избежать налога.
Как законно не платить налог на вклады?
Несмотря на новые правила, есть несколько способов избежать налогообложения или снизить сумму выплат:
- Контроль процентного дохода. Следите, чтобы проценты по вкладам не превышали необлагаемый лимит (210 тыс. рублей). Если ставка ЦБ изменится, этот порог может увеличиться.
- Использование инвестиционных инструментов. Вместо вкладов можно открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который дает возможность получать налоговые вычеты.
- Распределение средств между родственниками. Если открыть вклады на членов семьи, то каждый сможет воспользоваться необлагаемой базой.
- Покупка облигаций федерального займа (ОФЗ). Эти государственные бумаги освобождены от налогообложения.
- Оформление накопительного страхования жизни (НСЖ). Позволяет получить налоговый вычет и накопить капитал без уплаты НДФЛ.
- Инвестиции в акции и бизнес. Если держать ценные бумаги более пяти лет, их можно продать без налога (до 50 млн рублей с 2025 года).
Когда и как платить налог?
Налог за 2024 год необходимо оплатить до 1 декабря 2025 года. Уведомление с суммой налога приходит от ФНС в личный кабинет налогоплательщика или заказным письмом. Банки не удерживают налог автоматически, поэтому ответственность за своевременную оплату лежит на вкладчиках. В случае задержки начисляются пени — 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки.
Моё личное мнение
С каждым годом налоговая нагрузка на пассивные доходы растет, что делает традиционные банковские депозиты менее привлекательными.
В условиях изменяющихся правил финансовой игры важно не просто хранить деньги, а грамотно управлять своими активами. Инвестиции в облигации, страховые продукты и фондовый рынок — разумные альтернативы, которые могут обеспечить стабильный доход без излишних налоговых потерь.
А как бы вы поступили, где бы вы предпочли хранить свои накопления в новых условиях? Обязательно делитесь своим мнением в комментариях.
Также подписывайтесь на мой канал, это мотивирует меня чаще писать для вас статьи на разные популярные темы.
Популярное на канале: