Кто должен начислять НДС?
Если ваша компания работает на общей системе налогообложения (ОСНО) и продает товары через маркетплейсы, то в цену товаров уже включен НДС. В личном кабинете маркетплейса необходимо указать, что вы являетесь плательщиком НДС.
Привет! Вы на канале “Коммерческая тайна” - мы делимся знаниями для вашего бизнеса. Подписывайтесь на нас здесь и переходите в наш Телеграм-канал, где можно скачать инструкции и гайды (и много закрытой информации), необходимые каждому собственнику бизнеса. Переходите по ссылке и скачивайте!
Продажи через маркетплейс оформляются по еженедельным отчетам о реализации, и на их основании в 1С создается сводная справка о розничных продажах.
Как начислять НДС в 1С?
1. Формируем сводную справку
Чтобы зафиксировать продажи, нужно создать сводную справку о розничных продажах. Она содержит данные о всех продажах, облагаемых НДС, за определенный период. Для этого:
- Перейдите в раздел "Продажи" → "Счета-фактуры выданные".
- Нажмите "Создать" → "Сводную справку о розничных продажах".
- В документе укажите основание – отчет о розничных продажах.
- Сохраните и проведите документ.
В книге продаж сводная справка регистрируется в соответствии с Правилами ведения книги продаж (Постановление Правительства от 26.12.2011 № 1137).
2. Как оформить операции с маркетплейсами в 1С?
Работа с маркетплейсами в 1С ведется через специальный модуль. Основные документы находятся в разделе "Продажи" → "Маркетплейсы и комиссионеры".
- Передача товаров маркетплейсу оформляется через документ "Передача на реализацию".
- Фиксация реализации – через "Отчет комиссионера о продажах" с видом "Розничные продажи".
- Для корректного учета должен быть заключен договор с маркетплейсом с видом "С комиссионером (агентом) на продажу".
3. Отражаем НДС в 1С
Чтобы правильно начислять и учитывать НДС, необходимо:
- В разделе "НСИ и администрирование" включить учет НДС.
- В разделе "Финансовый результат и контроллинг" → "НДС" → "Счета-фактуры и таможенные документы" проверить корректность данных.
- Если маркетплейс выкупает товар у продавца, оформляется "Реализация товаров и услуг" с типом операции "Реализация".
4. Как учитывать комиссию маркетплейса?
Маркетплейсы удерживают вознаграждение и оказывают услуги (логистика, реклама и т. д.), поэтому важно правильно их отражать:
- В разделе "Закупки" → "Документы закупки (все)" создаем документ "Приобретение услуг и прочих активов".
- Для учета удержанной комиссии используем "Взаимозачет задолженности" (раздел "Казначейство").
- Если требуется корректировка учета, можно вручную провести документ "Корректировка регистров".
5. Как учесть оплату от маркетплейса?
Поступление денег от маркетплейса на расчетный счет отражается в разделе "Казначейство" → "Безналичные платежи". Здесь создается документ, фиксирующий поступившие средства.
Итог
Работа с маркетплейсами на ОСНО требует внимательного учета всех этапов:
- ✅ Включение НДС в цену товара.
- ✅ Регистрация продаж через сводные справки.
- ✅ Отражение комиссионных выплат маркетплейсу.
- ✅ Фиксация поступления денег.
Правильный учет поможет избежать ошибок и лишних вопросов со стороны налоговой. Следите за изменениями законодательства и корректно отражайте операции в 1С, чтобы избежать штрафов и доначислений!