С 1 января 2025 года вступили в силу изменения, которые могут существенно повлиять на владельцев недвижимости. Речь идет о новой системе расчёта НДФЛ при продаже объектов. Эти изменения касаются всех, кто планирует продать недвижимость до 5 лет владения, а также владельцев объектов с "неадекватной" кадастровой стоимостью. Будьте готовы: теперь платить налог может быть значительно дороже.
Как же нововведения коснутся владельцев жилья, что делать, чтобы избежать переплаты, и какие шаги стоит предпринять, чтобы защитить свои интересы? Давайте разбираться.
Изменения в расчёте НДФЛ: что нового с 2025 года?
Внимание, важно! С 1 января 2025 года регионы получили право устанавливать понижающий коэффициент для расчёта минимального дохода при продаже недвижимости. Этот коэффициент влияет на сумму НДФЛ, которую продавцы обязаны уплатить.
До этого правила были более стабильными: был применён фиксированный коэффициент 0,7, который использовался для определения минимального дохода от продажи недвижимости. Теперь, однако, некоторые регионы повысили этот коэффициент до 1.
Когда применяется новый коэффициент?
Новый коэффициент касается ситуаций, когда продавец решает продать недвижимость до истечения минимального срока владения. Обычно это 5 лет, хотя в некоторых случаях срок может быть сокращён до 3 лет. Если недвижимость продается раньше, продавец обязан уплатить НДФЛ на доход от продажи.
Минимальный доход, который будет подлежать налогообложению, теперь зависит от кадастровой стоимости объекта. И если раньше она была умножена на коэффициент 0,7, то с 2025 года в некоторых регионах коэффициент повысился до 1.
Пример расчёта НДФЛ: что это значит на практике?
Давайте рассмотрим реальный пример, чтобы понять, как эти изменения могут повлиять на ваши финансы.
Предположим, вы продаете недвижимость с кадастровой стоимостью 7 000 000 ₽, но фактическая продажная цена составляет 5 000 000 ₽.
До 2025 года:
- Минимальный доход = 7 000 000 ₽ x 0,7 = 4 900 000 ₽.
- Из этих 4 900 000 ₽ налоговая база будет исчисляться с большей суммы: продажной цены или минимального дохода. В нашем случае это 5 000 000 ₽.
- После вычета имущественного вычета (1 000 000 ₽) расчёт налога будет следующим:
- (5 000 000 ₽ - 1 000 000 ₽) = 4 000 000 ₽.
- Налог составит: 2 400 000 ₽ x 13% + (4 000 000 ₽ - 2 400 000 ₽) x 15% = 552 000 ₽.
С 2025 года:
- Минимальный доход = 7 000 000 ₽ x 1 = 7 000 000 ₽.
- После вычета имущественного вычета (1 000 000 ₽) расчёт налога будет следующим:
- (7 000 000 ₽ - 1 000 000 ₽) = 6 000 000 ₽.
- Налог составит: 2 400 000 ₽ x 13% + (6 000 000 ₽ - 2 400 000 ₽) x 15% = 852 000 ₽.
Итого: с 2025 года налог увеличится на 300 000 ₽!
Какие регионы изменили коэффициент?
С 2025 года коэффициент был повышен до 1 в следующих регионах:
- Санкт-Петербург
- Татарстан
- Краснодарский край
- Республика Крым
- Калининградская область
- Архангельская область
- Астраханская область
В этих регионах теперь продавцы недвижимости будут обязаны уплачивать больший НДФЛ, даже если рыночная стоимость объекта ниже кадастровой.
Как избежать переплаты? Советы владельцам недвижимости
Что же делать, если вы продаете недвижимость, и вам не нравится её кадастровая стоимость? В таких случаях существует один проверенный способ — оспаривание кадастровой стоимости. Это даст вам шанс снизить минимальный доход, с которого будет исчисляться налог.
Особенно важно пересматривать кадастровую стоимость, если вы продаете неликвидное жильё (например, квартиры после аварий) или нежилые помещения, где кадастровая стоимость часто значительно превышает рыночную.
Как пройти процедуру оспаривания кадастровой стоимости?
- Проведите независимую оценку недвижимости, чтобы понять, насколько кадастровая стоимость завышена.
- Подготовьте документы и обратитесь в Росреестр или суд для оспаривания кадастровой стоимости.
- Ожидайте решение — если ваше обращение будет удовлетворено, налоговая база для расчёта НДФЛ может быть значительно снижена.
Продавать или нет? Подумайте дважды!
Решение о продаже недвижимости — всегда серьезный шаг, который требует внимательного подхода. Новые правила могут существенно повлиять на ваши финансовые результаты, особенно если ваша недвижимость имеет низкую рыночную стоимость, но высокую кадастровую.
Перед тем как выставить свою недвижимость на продажу, обязательно проконсультируйтесь с профессионалами, чтобы избежать неприятных финансовых сюрпризов. Вы можете пересмотреть кадастровую стоимость, а также изучить особенности налоговых изменений в вашем регионе.
Не позволяйте новым налоговым правилам огорчить вас! Чтобы минимизировать налоговые риски, будьте внимательны к изменениям в законодательстве и заранее готовьтесь к возможным дополнительным расходам. Если у вас возникли вопросы или сложности, не стесняйтесь обратиться за консультацией к специалистам компании Профстандарт. Мы всегда готовы помочь вам разобраться в налоговых нюансах и защитить ваши интересы.
Подпишитесь на наш канал, чтобы быть в курсе всех изменений в законодательстве!
Если у вас есть вопросы или впечатления, делитесь ими в комментариях ниже. Мы всегда рады обсудить актуальные темы и помочь вам разобраться в сложных вопросах!
Задавайте вопросы, и наши эксперты с радостью ответят на них. Пишите нам!
Контакты:
- Телефон: +7-952-897-59-99
Не забывайте следить за нашими обновлениями и будьте в курсе последних новостей!