Законная оптимизация - сейчас о ней трубят отовсюду.
И 2024 год нам очень красочно показал, как важно при любых масштабах и доходах вести ЛЕГАЛЬНУЮ бухгалтерскую и налоговую деятельность. Ведь налоговая не дремлет и только улучшает свои способы и инструменты для проверки бизнеса. Если вы с этим не согласны - напишите мне и расскажите о своём опыте. С радостью прочту, такое очень интересно изучать.
По-моему нескромному мнению, та самая - законная оптимизация возможна несколькими способами. Но обо всём по порядку.
Во-первых, нужно просчитать налоговую нагрузку. Если вы на цифрах просчитаете другие системы налогообложения, будет понятно, что выгоднее использовать другую систему, а не ту, на которой вы находитесь. И считать нужно до копейки. Максимально точно. Без округлений и «ну, приблизительно».
После этого необходимо понять, как именно работает ваш бизнес. Учтите, что бывают ситуации, когда в бизнесе есть несколько направлений, но только одно направление выгоднее всего и не тянет на себя деньги из других направлений. А наоборот, «кормит» остальные. Например, это направление на патенте, а другие на УСН и налоги там выше.
Если на общей системе налогообложения, то тут все зависит от ситуации, но, для начала, необходимо рассмотреть увеличение налоговой нагрузки по заработной плате. Ведь вроде кажется - «это какой-то бред, мы же уменьшаем налоги!».
Так вот напоминаю, что налог по прибыли с этого года будет 25%. Если пересчитать, сколько средний бизнес отдает зарплату в конвертах и просчитать сумму налогов, то, как правило, получается меньше, если заплатить просто налог на прибыль. Но опять же - всё надо считать!
Налоговая оптимизация - это не слова, а подсчет цифр! Иначе можно так «быстренькое прикинуть», что потом попадете еще на более высокие налоги!
На общей системе также можно сократить налоги с помощью ускоренной амортизации основных средств! Если вы используете оптимизацию в вашем понимании такую, как дробление бизнеса, аффилированость, использование бумажного НДС, то надо СРОЧНО уходить от подобных незаконных схем! Налоговая доберется до любой такой схемы и вскроет ее. Это вопрос времени!!!
Упор на первую оптимизацию - это именно очень точное и детальное просчитывание налоговой нагрузки на разных системах налогообложения.
Если вы на ОСНО (общая система налогообложения) и так как вы продаете с НДС, то и покупаете только с НДС. Иначе придётся постоянно платить налог.
Лизинги очень часто используются для уменьшения налоговой нагрузки, т.к. в компании необходимо покупать транспорт. Его покупка через лизинг выгоднее всего. НО! Как обычно, всегда есть НО. Так что и здесь нужно всё заранее просчитывать и планировать, а с отчетностью не юлить.
Еще момент - часто используется несколько лиц для ведения бизнеса. Часть бизнеса работает без НДС на одно юрлицо. Другая часть с НДС на другое юрлицо или ИП (опять же, бизнес должен иметь разную направленность) и никакой аффилированости.
В сфере налоговой оптимизации и налоговых допросов я работаю больше 10 лет, поэтому знаю, на чего именно нужно обратить внимание при оптимизации налогов для любого вида бизнеса. Переходите на мой сайт, выбирайте удобный формат (онлайн/оффлайн) и записывайтесь на консультацию! Помогу во всём разобраться и грамотно настроить.