Руководителя организации осудили за сокрытие денежных средств, за счёт которых должно производиться взыскание налогов, и за преднамеренное банкротство (ч. 2 ст. 199.2 и ч. 1 ст. 196 УК РФ). Его приговорили к штрафу в размере 500 тысяч рублей и 1 году лишения свободы условно.
У организации, которую он возглавлял возникла недоимка по НДС. Для ухода от её уплаты было создано новое юридическое лицо, на него были переведены все обязательства контрагентов по сделкам. Кроме того, со счетов организации были перечислены на счета контрагентов 15,98 млн рублей. Из-за этих действий компания была доведена до банкротства, в рамках уголовного дела причастность руководителя к этим действиям была доказана.
Осужденный в кассационной жалобе, напротив, указывал на свою непричастность к совершению преступлений, считал что основания, из-за которых наступило банкротство организации, вызваны экономическими трудностями. Однако суды его доводы не убедили.
Кассационный суд учел, что сумма сокрытых денежных средств согласно материалам дела составила 13,141 млн рублей, что является не особо крупным, а крупным размером. И в итоге переквалифицировал действия руководителя с ч. 2 ст. 199.2 УК РФ на ч. 1 ст. 199.2 УК РФ. А потому, сумму штрафа снизил до 300 тысяч рублей. Наказание по ч. 1 ст. 196 УК РФ было оставлено в силе — 1 год лишения свободы условно.
Определение 1 КСОЮ от 04 июля 2024 года по делу № 77-2248/2024