Самая банальная причина возникновения красноты в подробном анализе - это несоответствие планируемой даты выплаты и фактической в документах начисления ("Начисление зарплаты и взносов", "Начисление за первую половину месяца" и нерасчётные начисления) и в ведомостях.
Пример (воспроизведение ошибки):
Например, рассмотрим такую ситуацию: у нас есть организация ООО "КомпьютерСервис", в настройках учетной политики нашей организации у нас стоят даты выплаты аванса и зарплаты в рамках одного месяца, выглядит это подобным образом.
При формировании документа "Начисление зарплаты и взносов" у нас программа автоматически проставит планируемую дату выплаты последним числом месяца.
Далее нам надо выплачивать зарплату и выплачиваем мы её не 28 февраля как написано в начислении, а 5 марта.
После этого, допустим, через какое-то время мы решаем глянуть отчет "Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам" и обнаруживаем там красноту
По сути для целей НДФЛ программа сделала все правильно, поскольку НДФЛ у нас должен быть начислен и удержан по фактической дате получения дохода, и у программы возникает несоответствие.
Для исправления данной проблемы нам нужно:
1. Поменять планируемую дату выплаты в документе "Начисление зарплаты и взносов" на фактическую.
2. Обновить налог в ведомости на выплату зарплаты
3. Проверяем подробный анализ и видим, что краснота по сотруднику ушла
Данная проблема возникает из-за того, что программа в начислении регистрирует исчисленный НДФЛ с одной датой получения дохода, затем видит, что данный налог фактически был удержан другой датой. Из-за того, что эти даты находятся не в рамках одного месяца программа с помощью ведомости пытается перенести исчисленный налог в нужный месяц путем сторно-начисления в феврале и начисления зарплаты и налога в марте.
Почему такую картину в подробном анализе не стоит оставлять?
В случае если по сотруднику имеется больше начислений программа может неправильно считать НДФЛ в дальнейшем, а также неправильно относить доход к нужному месяцу и за этим стоит внимательно следить.