С 2025 года вступает в силу налоговая реформа, которая изменит правила для всех предпринимателей, а особенно для тех, кто работает на УСН и превышает лимит дохода.
Не в курсе изменений? Почитайте наши статьи:
Важно: обновите 1С:УНФ
В версии 3.0.10.143 уже добавлены новые ставки НДС. Но впереди еще изменения, которые потребуют регулярных обновлений. Это важно не только для тех, кто работает на УСН, но и для ОСН. Новые ставки НДС нужно будет указывать в приходных документах.
Что делать ИП на УСН в 2025 году?
С 1 января 2025 года ИП на УСН будут обязаны начислять и уплачивать НДС. Ответим на часто задаваемые вопросы.
Вопрос: Я на УСН 5% или 7%. Это тот же НДС, что у компаний на ОСН?
Ответ: Почти. Это оборотный налог, а не косвенный. Вы обязаны начислять НДС, но принять его к вычету не сможете. Вам нужно:
- начислять НДС
- выставлять счета-фактуры
- заполнять декларации
- вовремя платить налог
Вопрос: НДС начисляется только с продаж?
Ответ: Нет, НДС начисляется не только с продаж, но и с авансов от покупателей. Если аванс не зачтен в течение 5 дней, нужно выставить счет-фактуру. В конце квартала НДС будет включать как начисления с продаж, так и с незачтенных авансов.
Вопрос: Нужно ли подключать 1С:Бухгалтерию для учета НДС в 1С:УНФ?
Ответ: Если вы работаете с НДС 5% или 7%, то возможностей 1С:УНФ будет достаточно. Но если решите перейти на полноценный НДС 20%, чтобы принимать налог к вычету, придется подключить 1С:Бухгалтерию и настроить обмен.
По последней информации от разработчиков, 1С:УНФ будет поддерживать основные сценарии учета НДС, включая отчетность, но в ней не будет:
- раздельного учета НДС
- автоматического заполнения раздела 7 декларации
- поддержки редких сценариев (например, закупка услуг у иностранных контрагентов)
Для отправки отчетности по НДС компаниям рекомендуется настроить интеграцию с 1С:Бухгалтерией.
Сценарии работы с НДС, которые будут доступны в УНФ:
- Возврат НДС с авансов после отгрузки продукции
- Возмещение НДС при возврате товаров или снижении стоимости реализации (например, при изменении цены)
Вопрос: Правда ли, что декларацию по НДС можно сдать только в электронном виде, и её нельзя заполнить вручную в программе налоговой? Что делать?
Ответ: Отчетность по НДС нужно будет подавать только в электронном виде через специальных операторов. Например, через 1С:Отчетность — функционал программы позволяет не только заполнить декларацию, но и отправить её в налоговую напрямую.
Вопрос: Правда ли, что в чеках нужно что-то дополнительно делать с НДС?
Ответ: Да, в чеках обязательно должна быть указана ставка НДС. Поэтому важно обновить не только программу УНФ, но и кассовое оборудование, чтобы оно корректно пробивало чеки.
НДС с авансов для ИП на УСН: что делать с 2025 года
С 2025 года ИП на УСН должны начислять НДС с авансов. Разберем, как правильно это сделать и какие нюансы учитывать.
Как начислять НДС с авансов?
Это сложнее, чем кажется. Для правильного расчета может понадобиться помощь опытного бухгалтера.
Приводим взаиморасчеты в порядок
Чтобы выставлять счета-фактуры на авансы и потом принимать их к вычету, нужно навести порядок во взаиморасчетах. Часто в УНФ в этом разделе царит хаос: по одному заказу числится долг, по другому — аванс. Без порядка в расчетах работать с НДС будет проблематично.
Что с УНФ?
Пока неизвестно, как УНФ будет справляться с НДС с авансов. Программа ограничена в функционале: взаиморасчеты часто ведутся по Заказам покупателей, и это может создавать сложности для корректного начисления налога.
Массовая выписка счетов-фактур
На данный момент в УНФ нет автоматической функции для выписки счетов-фактур на аванс. Разработчики обещают добавить её, но сроков пока нет.
Совет: Наведите порядок в расчетах уже сейчас. Это облегчит работу с НДС и убережет от ошибок. Следите за обновлениями УНФ — мы будем держать вас в курсе.
ООО на УСН и НДС: как подготовиться к новым требованиям
Если у вас ООО на УСН, пора задуматься о подключении двух программ:
- 1С:УНФ — для управленческого учета и автоматизации бизнес-процессов.
- 1С:Бухгалтерия — для расчета налогов и ведения бухгалтерского учета.
Что делать в 1С:УНФ?
Вам нужно:
- Вносить и выписывать первичные документы с учетом новых ставок НДС.
- При необходимости оформлять счета-фактуры на авансы покупателей (это можно делать и в 1С:Бухгалтерии).
Зачем использовать 1С:УНФ и 1С:Бухгалтерию?
Схема работы с НДС через эти две программы давно доказала свою эффективность. Многие компании на ОСНО уже используют такую связку, и теперь ее придется адаптировать и для УСН с НДС.
Как быть с отчетностью?
Все расчеты и сдачу отчетности по НДС вы будете выполнять в 1С:Бухгалтерии.
Совет: Подготовьтесь заранее: изучите работу в двух программах, настройте обмен данными и проверьте корректность расчетов. Это поможет избежать ошибок и штрафов.
Что делать, если вы не успели обновить УНФ до актуальной версии с новым НДС
Это непростая ситуация. Мы всегда советуем использовать самые свежие версии программ, но понимаем, что не все успевают обновить их вовремя по разным причинам. Давайте рассмотрим основные трудности, с которыми вы можете столкнуться, и предложим решения.
- Если вы на УСН: необходимо выписывать первичные документы с НДС.
- Если вы на ОСН: нужно фиксировать первичку с актуальными ставками НДС.
- Заполнение ставок НДС: новые ставки можно добавить в справочник ставок НДС. Для этого зайдите в раздел «Все функции» или используйте ссылку: e1cib/list/Справочник.СтавкиНДС. Это позволит начать правильно указывать ставки и рассчитывать суммы НДС.
- Устаревшая версия УНФ: если ваша версия сильно устарела, потребуется доработать печатные формы УПД или счетов-фактур, чтобы они соответствовали актуальным требованиям. Однако, скорее всего, не удастся отправить такие счета по ЭДО, поэтому либо нужно обновиться, либо искать обходные пути.
- ЭДО для входящих документов: если вы используете ЭДО для входящих документов, новые ставки НДС, скорее всего, не будут заполняться автоматически. Это также нужно будет решать.
- Чеки при НДС на УСН: если вы работаете на УСН с НДС, то при расчете наличными вам нужно будет указывать ставку НДС в чеках. Для этого обязательно потребуется обновление. Штрафов в первое время не будет, но лучше не затягивать.
- Обмен с 1С:Бухгалтерией: если у вас настроен обмен данными с 1С:Бухгалтерией, новые ставки НДС, вероятно, не выгрузятся. В этом случае придется разрабатывать собственные решения.
Мы будем отслеживать развитие ситуации и предложим возможные решения этих проблем. На данный момент готовых инструментов нет, поэтому следите за новостями и обновлениями наших продуктов.
Подводим итог
Налоговая реформа требует подготовки, и чем раньше вы начнете, тем проще будет адаптироваться. Вот несколько шагов, которые стоит предпринять:
- Определите приоритетные задачи, чтобы не упустить важные моменты (например, декларацию по НДС нужно подавать в конце апреля)
- Обновите УНФ до актуальной версии. Если обновление вызывает трудности, следите за новостями или свяжитесь с нашими менеджерами для получения консультации.
- Изучите изменения по НДС. Оцените возможности вашей текущей версии программы и выясните, какие функции она поддерживает, а какие потребуют дополнительных настроек или доработок.
Надеемся, информация была полезной.
Если у вас остались вопросы по этой теме, – оставьте заявку на консультацию — напишите нам в Телеграм / WhatsApp или на почту 📧 — мы ответим на ваши вопросы.