Всех приветствую, брокеры, по крайней мере Т-банк, начали рассылать уже напоминания про оплату налога на прибыль за 2024г. который они автоматически удержат начиная с 1 января 2025 года:
Если по дивидендам всё четко и списывается автоматически всё сразу при их зачислении на брокерский счет, то вот результаты по торговле куда сложнее, их списывают в течение года только при условии что вы что-то выводили со счета, а если всё осталось на счете, то с вам именно начиная с 1 числа (по ИИС есть исключения). Тоже самое касается и налога ну купонный доход, если в 2023г. брокер тоже его сразу списывал, то в 2024г. после внесения поправок в налоговый кодекс он списывается только в конце года. Это одновременно и ОГРОМНЫЙ плюс, т.к. если у вас купоны ежемесячные или квартальные, то вы их весь год реинвестируете ПОЛЬНОТЬЮ, а налог платите лишь в конце года, но и минус для тех кто не следил за суммами может набежать очень прилично при большой позиции денежной в облигациях. Именно поэтому я в своих отчетах не очищаю все выплаты от НДФЛ, потому что можно просто запутаться, всё равно в конце года будет всё видно.
Поэтому чтобы у вас не возникло неприятного подарка под новый год в виде приличной суммы стоит озадачиться оптимизацией (уменьшением) налога уже вот прямо сейчас, т.к. торговля идёт в режиме Т+1(раньше было Т+2) сделка фактически считается только на следующий день, да и в брокерском отчете сумма налога очень сильно запаздывает по отображение, на моём опыте на скринах ниже вы увидите что хоть сегодня и 17.12.24, но отчет стоит крайней датой аж 12.12.24. К сожалению, уменьшить налоговый вычет по купонам не получится, как и по дивидендам.
Где посмотреть сумму налога в Т-инвестициях?
В приложении нужно выбрать любой из брокерский счетов, и справа будет значок вот такого шестиугольника, и далее жмём отчеты
И выбираем самый верхний отчет - налоговый.
В веб интерфейсе немного по-другому, но тоже вначале нужно перейти в любой из счетов брокерских и затем нажать на клавишу Развернуть справой стороны, и затем уже из выпадающего списка выбрать отчеты.
Если у вас ещё есть ИИС, то по нему скачивается отдельный отчет, т.к. в зависимости от типа у вас раньше мог быть А и Б, и если по типу А вы получали налоговый вычет на сумму до 52 тыс.руб., то по типу Б у вас как раз не брался налог с результата торговли и с купонов.
Дальше смотрим чего же то мы такого наторговали, я честно был крайне удивлён результату на ИИС, т.к. сделок по фиксации прибыли было раз два и обчелся, помню была продажа Яндекса переездом переездом и ещё что-то по мелочи, но был уже зарезан приличный лось по акциям Киви
И мне казалось что с меня почти что нечего брать, но эксель говорит совсем другое. На брокерском счете всего разница в 3тыс.руб, мне достаточно будет продать акцию с минусом на эту же сумму, ниже в скрине с экселя показала на какие 2 цифры обращаем внимание, именно разницу 1-2 мы можем уменьшить совершить фиксацию убыточной позиции:
Нижнюю синею и красную ячейку нам не поменять уже никак. Красными стрелочками я показал как в таблице считается итоговая сумма, а то вдруг для кого-то будет не понятно, оно и понятно раз брокер немного криво выгружает и по сути ячейка финальный результат должна была объединить в себе сразу несколько строк. У меня по ИИС я могу сократить положительный торговый результат почти в 11600 руб. или же сохранить себе почти 1500 руб. НДФЛ, вроде и не много, но всё равно мои.
А вот по брокерским счетам я свёл торговую прибыль уже заранее почти в ноль, разница всего 3500 руб, или около 500 руб налога. Но всё рано и тут сведу в 0.
Зато налог общий с купонов мне придётся заплатить в конце года прилично порядка 19000 руб. Вот эту сумму мне необходимо будет закинуть чтобы брокеру было с чего списывать, иначе возникнет налоговая задолженность и нужно будет уже с налоговой отдельно это решать. Зато теперь я знаю свою сумму и могу спокойно после пополнения не переживать в новогодние праздники что у меня будет долг или же мои какие-то личные средства на которые я например рассчитывал держа на брокерском счете для покупок вдруг испарятся.
А вы мои дорогие читатели, уже узнали сколько будите должны?
Данный пост не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.