Выбор налоговой системы — это не просто галочка в списке дел, а решение, которое напрямую влияет на доходы и стабильность бизнеса. С 2025 года вводятся новые правила: УСН с обязательным НДС, ограничения для патента. Как выбрать оптимальный режим, чтобы избежать штрафов и потерь? Разбираемся в ключевых моментах.
Почему выбор налогов важен?
Выбор налоговой системы — это фундамент для финансовой устойчивости образовательного бизнеса. С 2025 года правила меняются, и это особенно важно учитывать для растущих онлайн-школ и платформ.
Во-первых, компании на УСН с доходом свыше 60 млн рублей будут обязаны платить НДС. Это усложняет взаимодействие с крупными клиентами, повышает стоимость услуг и требует больше ресурсов на бухгалтерию. Во-вторых, неправильный выбор налоговой системы может привести к штрафам или значительным переплатам.
Пример: представьте, что ваша платформа работает с корпоративными клиентами. УСН без учёта НДС делает вас менее конкурентоспособным: ваши услуги кажутся дороже, чем у компаний на ОСН. В то же время переход на ОСН потребует новых подходов к учёту и налогам.
Вывод: понимание изменений и грамотный подход к выбору системы налогообложения помогут снизить налоговую нагрузку до 20% и упростить управление бизнесом.
Как выбрать налоговую систему?
Чтобы выбрать оптимальный режим, начните с анализа ключевых факторов:
Кто ваши клиенты?
- Если это физические лица, подойдут УСН или патент.
- Для работы с корпоративными заказчиками лучше ОСН, так как зачёт НДС становится важным преимуществом.
Какой у вас доход?
- До 60 млн рублей: патент — самый простой вариант с фиксированным налогом.
- До 450 млн рублей: УСН позволяет выбрать удобную ставку (6% с дохода или 15% "доходы минус расходы").
- Больше 450 млн рублей: ОСН — оптимальный вариант для крупного бизнеса.
Каков уровень ваших расходов?
- Если расходы составляют менее 40% от дохода, УСН 6% будет выгодным решением.
- При высоких расходах (более 40%) целесообразно рассмотреть ОСН или УСН с расчётом «доходы минус расходы».
Пример: Онлайн-школа с доходом 8 млн рублей и минимальными расходами может выбрать УСН 6%. Однако если затраты высоки, УСН 15% позволит оптимизировать налоговую нагрузку. Для работы с B2B лучше сразу рассмотреть ОСН.
Каждая система имеет свои нюансы. Например, с 2025 года учёт НДС на УСН усложняется. Оксана Комарова, наш руководитель, подробно разобрала практические решения для онлайн-образования и подготовку бизнеса к изменениям в статье УСН с НДС: что нужно знать юристам онлайн-образования о новых налоговых правилах 2025 года?
Выбор налоговой системы — это не только вопрос удобства, но и реальная возможность сохранить деньги бизнеса. В нашем Telegram-канале подготовили подробный гид с примерами, где мы разложили по полочкам: как выбрать УСН, ОСН или патент, учитывая изменения 2025 года.
Какие вопросы у вас возникают при выборе УСН, ОСН или патента? Делитесь своим опытом и задавайте вопросы в комментариях — обсудим вместе! Ещё больше информации и свежих новостей в нашем ТГ канале, подписывайтесь