В этом тексте:
- Что такое аффилированность
- Признаки
- Список аффилированных лиц
- Ответственность
Что такое аффилированность
Аффилированность — это правовой термин, обозначающий взаимосвязь между людьми и компаниями, которая может как-то повлиять на их действия, на бизнес-решения.
Пример простыми словами: есть ООО «Кладем асфальт», которая подается на тендер по благоустройству территории, организатор закупки ООО «Хотим красивый город», которая частично принадлежит ООО «Кладем асфальт». Получается, они связаны между собой, то есть они — аффилированные лица.
Аффилированные лица: кто это
Аффилированные лица — это физические и юридические лица, которые могут оказывать влияние на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.
Терминология закреплена в ст. 53.2 Гражданского кодекса России со ссылкой на ст. 4 закона РСФСР № 948-1 от 22 марта 1991 года «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках».
Аффилированность может быть:
- двусторонней — когда оба лица влияют друг на друга;
- односторонней — когда есть влияние одного лица на другого.
Согласно ст. 4 закона «О конкуренции», отношения между лицами должны быть юридически оформлены. То есть если трактовать статью формально, то родственников, владеющих долями в разных фирмах, де-факто можно назвать аффилированными, а де-юре — нет.
Понятие аффилированность обычно применяется в судебных разбирательствах и выстраивании деловых отношений в бизнесе. Важно не путать этот термин с понятием «взаимозависимые лица».
Взаимозависимые лица — это лица, которые влияют друг на друга в сделках по реализации товаров, работ или услуг.
Взаимозависимыми могут признать организации или людей, если:
- они прямо или косвенно участвуют в другой организации с долей более 25%;
- физическое лицо и его родственники могут избрать руководителя организации или не менее 50% руководящего состава;
- один человек является руководителем в нескольких организациях.
Признаки аффилированности
Перечень признаков аффилированности изложен в ст. 4 закона «О конкуренции». Если говорить простым языком, это:
- возможность распоряжаться более 20% голосов в организации;
- родственные отношения с руководителем;
- одновременное руководство компаниями, которые как-то связаны друг с другом.
- аффилированным лицом юридического лица признается член наблюдательного или иного коллегиального органа управления.
Кроме того, как следует из терминологии Гражданского кодекса, аффилированными будут компании и люди, которые как-то влияют на бизнес-решения. Например, аффилированными могут признать людей, которые являются одновременно сотрудниками нескольких организаций, или если несколько компаний зарегистрированы по одному и тому же адресу. Пример аффилированности — когда одна компания является кредитором другой.
Список аффилированных лиц
Вести список, а точнее, раскрывать информацию об аффилированных лицах должны публичные и непубличные акционерные общества. Для этого Банк России разработал специальную форму и требования к процессу раскрытия. Например, акционерное общество (АО) должно составлять список таких лиц раз в полгода.
С обществом с ограниченной ответственностью (ООО) ситуация немного сложнее — обязанность вести список в определенной форме в законе не прописана. Однако в ст. 50 закона «Об ООО» указано, что организации обязаны хранить списки аффилированных лиц. Аналогичная обязанность есть и для унитарных предприятий — она прописана в ст. 28 закона «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».
Организации и предприятия могут пользоваться рекомендациями ЦБ для составления списка:
- в нем нужно указать названия и ОГРН аффилированных компаний и ФИО и ИНН людей;
- причины аффилированности;
- срок, в который информация актуальна;
- изменения в статусе аффилированности, которые произошли в прошлые периоды.
Ответственность аффилированных лиц
За отсутствие информации об аффилированных лицах бизнес могут оштрафовать:
- должностное лицо — на сумму от ₽2,5 тыс. до ₽5 тыс.;
- юридическое лицо — от ₽200 тыс. до ₽300 тыс.
Отдельно в ст. 15.19 Кодекса об административных правонарушениях России прописана ответственность за нераскрытие информации или указание недостоверных сведений об аффилированных лицах, соответственно, этот пункт действует для эмитентов акций и облигаций:
- должностное лицо — штраф на сумму от ₽30 тыс. до ₽50 тыс., или дисквалификация на один-два года;
- юридическое лицо — штраф на сумму от ₽700 тыс. до ₽1 млн.